61. Ръководният орган следва да има ясни и документирани политики за това как се изпълняват тези …

Ръководният орган следва да има ясни и документирани политики за това как се изпълняват тези стандарти. Тези политики следва да:

• а. напомнят на персонала, че всички дейности на издателя на ТОА следва да се извършват в съответствие с приложимото законодателство и с корпоративните ценности на издателя ;
• б. повишават осведомеността за рисковете чрез добра рискова култура в съответствие с дял IV, раздел 7 от насоките, като предават очакванията на ръководния орган, че дейностите няма да преминат отвъд определения рисков апетит и лимитите, определени от издателя на ТОА, както и съответните отговорности на персонала;
• в. определят принципите и предоставят примери за приемливо и неприемливо поведение, свързани най - вече с неправилна финансова отчетност и нарушения, икономически и финансови престъпления, включително, но и не само измама, изпиране на пари и финансиране на тероризма, и антитръстови практики, финансови санкции, подкупи и корупция, манипулиране на пазара, неправомерни продажби и други нарушения на законите за защита на потребителите, данъчни престъпления, извършени пряко или косвено;
• г. разясняват, че в допълнение към спазването на правните и регулаторните изисквания и вътрешните политики, от персонала се очаква да действа честно и почтено и да изпълнява своите задължения с необходимите умения, грижа и старание;
• д. гарантират, че персоналът е осведомен за възможните външни и вътрешни дисциплинарни мерки, правни действия и санкции, които могат да бъдат приложени при некоректно и неприемливо поведение.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/