61. A vezető testületnek egyértelmű és dokumentált szabályzatokkal kell rendelkeznie arra …

A vezető testületnek egyértelmű és dokumentált szabályzatokkal kell rendelkeznie arra vonatkozóan, hogy hogyan kell e normákat teljesíteni. Ezeknek a szabályzatoknak:

• a. emlékeztetniük kell a munkatársakat arra, hogy az eszközalapútoken-kibocsátó tevékenységeit az alkalmazandó joggal és a kibocsátó vállalati értékeivel összhangban kell végezni;
• b. a IV. cikk 7. szakaszával összhangban álló erőteljes kockázatkezelési kultúra segítségével elő kell mozdítaniuk a kockázati tudatosságot, és továbbítaniuk kell a vezető testület azon elvárását, amely szerint a tevékenységek nem haladhatják meg az eszközalapútoken-kibocsátó által meghatározott kockázatvállalási hajlandóságot és limiteket, valamint az egyes munkatársak felelősségi köreit;
• c. meg kell határozniuk az elfogadható és az elfogadhatatlan magatartásra vonatkozó elveket, és példákkal kell szolgálnia különösen a valótlan tartalmú pénzügyi beszámolókkal és a kötelességszegéssel, valamint a gazdasági és pénzügyi bűnözéssel kapcsolatban, beleértve de nem kizárólagosan a csalást, a pénzmosást és a terrorizmusfinanszírozást, az antitröszt-gyakorlatokat, a pénzügyi szankciókat, a vesztegetést és a korrupciót, a piaci manipulációt, a megtévesztő értékesítést és a fogyasztóvédelmi jogszabályok egyéb megszegését, valamint az adóbűncselekményeket, akár közvetlenül, akár közvetve követték el azokat;
• d. tisztázniuk kell, hogy a jogi és szabályozási követelményeknek és a belső politikáknak való megfelelésen túl a munkatársaktól elvárják, hogy saját maguk is becsületesen és tisztességesen járjanak el, feladataikat pedig kellő szaktudással, gondossággal és körültekintéssel végezzék; valamint
• e. biztosítaniuk kell, hogy a munkatársak tisztában legyenek a lehetséges külső és belső fegyelmi intézkedésekkel, jogi intézkedésekkel és szankciókkal, amelyek a kötelességszegést és az elfogadhatatlan magatartást követhetik.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/