+Член 12 3

Член 12 3

3.   За целите на параграф 2, буква б) компетентните органи:

а)

проверяват дали вътрешните политики на институцията гарантират, че вътрешното периодично утвърждаване се извършва поне веднъж годишно и всеки път, когато настъпят значителни структурни промени на пазара или промени в състава на портфейла, които може да доведат до това вътрешният модел да не е вече подходящ, в т.ч.:

i)

брой превишения, които се отклоняват значително от очаквания брой след калибрирането на модела;

ii)

големи пазарни загуби спрямо нивото, предвидено от рисковите показатели;

iii)

значителна промяна в дейността на институцията, която може да оспори допусканията на модела;

iv)

необичайни и значителни несъответствия между теоретичните и хипотетичните промени в стойностите на портфейлите;

б)

проверяват дали вътрешното периодично утвърждаване се основава на работен план, одобрен от ръководния орган, и дали този работен план съдържа:

i)

обхвата на вътрешното утвърждаване;

ii)

задачите, изпълнявани от звеното за утвърждаване;

iii)

приоритетите на вътрешното утвърждаване;

в)

оценяват как работният план, посочен в буква б), гарантира, че се извършва цялостен и ориентиран към риска процес на вътрешно утвърждаване и че съответните аспекти не са пропуснати от обхвата на вътрешното утвърждаване.

1. Преглед

,

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти