+Artikkel 12 3

Artikkel 12 3

3.   Lõike 2 punkti b kohaldamisel teevad pädevad asutused järgmist:

a)

kontrollivad, kas finantsinstitutsiooni sisemiste põhimõtetega tagatakse korrapärane sisemine valideerimine vähemalt kord aastas ja iga kord, kui toimuvad märkimisväärsed struktuursed muutused turul või muutused portfelli koosseisus, mis võivad põhjustada selle, et sisemudel ei ole enam nõuetekohane, sh järgmised muutused:

i)

ületamiste arv, mis kaldub märkimisväärselt kõrvale mudeli kalibreerimise ajal eeldatud arvust;

ii)

suur turukahju võrreldes riskinäitajate alusel prognoositud tasemega;

iii)

märkimisväärne muutus finantsinstitutsiooni tegevuses, mis võib seada kahtluse alla modelleerimise eeldused;

iv)

portfellide väärtuste teoreetiliste ja hüpoteetiliste muutuste ebatavalised ja olulised kõrvalekalded;

b)

kontrollivad, kas korrapärane sisemine valideerimine põhineb töökaval, mille on heaks kiitnud juhtorgan, ning kas kõnealuses töökavas on määratud kindlaks:

i)

sisemise valideerimise ulatus;

ii)

valideerimisüksuse täidetavad ülesanded;

iii)

sisemise valideerimise prioriteedid;

c)

hindavad, kuidas punktis b osutatud töökava abil tagatakse, et viiakse ellu terviklik ja riskipõhine sisemise valideerimise protsess ning et asjakohaseid aspekte ei jäeta sisemise valideerimise ulatusest välja.

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid