+Член 32 1

Член 32 1

1.   Когато оценяват спазването от страна на институцията на член 325би, параграф 1, буква д) от Регламент (ЕС) № 575/2013 във връзка с изискванията за податливост към моделиране на рисковите фактори, компетентните органи проверяват дали вътрешните политики на институцията, посочени в тази буква, отговарят на всяко едно от следните условия:

а)

вътрешните политики обхващат аспектите, посочени в член 7 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060, по отношение на цялата документация;

б)

вътрешните политики изискват изготвянето на актуален опис, в който за всеки рисков фактор се уточнява следното:

i)

описание на рисковия фактор;

ii)

дали рисковият фактор е податлив към моделиране след оценката за податливостта към моделиране, посочена в член 325бд от Регламент (ЕС) № 575/2013, и дали рисковият фактор е променял някога състоянието си на податливост към моделиране през предходната година;

iii)

12-месечният период, използван за оценка на податливостта към моделиране;

iv)

дали рисковият фактор е системен фактор за кредитен риск или за риск от капиталови инструменти, както е посочено в член 3, параграф 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060;

v)

дали рисковият фактор е точка от крива, повърхнина или куб, както е посочено в член 4, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060, интервалът, използван за оценка на податливостта към моделиране на този рисков фактор, и резултатите от оценката на податливостта към моделиране на този интервал;

vi)

дали рисковият фактор е параметър на функция, използван за представяне на крива, повърхнина или куб, както е посочено в член 6, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060; и

1)

наборът от точки от кривата, повърхнината или куба, използвани за калибриране на параметричната функция, както е посочено в член 6, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060;

2)

наборът от интервали и податливостта им към моделиране в резултат от прилагането на стъпките, посочени в член 6, параграф 1, букви б) и в) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060;

3)

наборът от точки от кривата, повърхнината или куба, използвани за калибриране на параметъра на функцията, както е посочено в член 6, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060;

vii)

броят на проверимите цени, които са представителни за рисковия фактор през периода, разглеждан за целите на оценката на податливостта към моделиране;

viii)

дали има 90-дневни периоди с по-малко от четири проверими и представителни цени;

в)

във вътрешните политики се определят:

i)

критерии за установяване на рисковите фактори, за които институцията прилага изтегления период, посочен в член 1, параграф 2 и член 4, параграф 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060;

ii)

критерии за установяване дали да се смята, че рисковите фактори са от същия тип като посочените в член 1, параграф 2, буква а) от посочения регламент;

г)

във вътрешните политики се посочват критерии за определяне дали оценката на податливостта към моделиране на крива, повърхнина или куб се извършва чрез използване на стандартни, предварително определени групи, както е посочено в член 5, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060, или чрез определени от самата институция интервали, както е посочено в член 5, параграф 4 от същия делегиран регламент;

д)

вътрешните политики включват обосновката на избора, като стандартните предварително определени интервали, посочени в член 5, параграф 2 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2060, са разделени на по-малки интервали в съответствие с член 5, параграф 3 от същия регламент.

За целите на буква б), подточки vii) и viii), когато институцията извършва оценка на податливостта към моделиране за даден рисков фактор, като първо оценява податливостта към моделиране на набор от интервали, компетентните органи проверяват дали броят на проверимите и представителни цени е определен на равнището на всеки от тези интервали.

1. Преглед

,

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти