+Artikkel 32 1

Artikkel 32 1

1.   Kui pädevad asutused hindavad finantsinstitutsiooni vastavust määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bi lõike 1 punktile e seoses riskitegurite modelleeritavuse nõuetega, siis kontrollivad nad, kas selles punktis osutatud finantsinstitutsiooni sisemised põhimõtted vastavad kõigile järgmistele tingimustele:

a)

sisemised põhimõtted hõlmavad delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artiklis 7 osutatud aspekte kõigi dokumentide puhul;

b)

sisemiste põhimõtetega nõutakse ajakohase inventuuri koostamist, milles määratakse iga riskiteguri puhul kindlaks järgmine:

i)

riskiteguri kirjeldus;

ii)

kas riskitegur on pärast määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325be osutatud modelleeritavuse hindamist modelleeritav ja kas riskiteguri modelleeritavus on viimase aasta jooksul muutunud;

iii)

modelleeritavuse hindamiseks kasutatud 12kuuline ajavahemik;

iv)

kas riskitegur on süsteemne krediidiriski tegur või aktsiariski tegur, nagu on osutatud delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artikli 3 lõikes 3;

v)

kas riskitegur on kõvera, pinna või kuubi punkt, nagu on osutatud delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artikli 4 lõikes 1, ning selle riskiteguri modelleeritavuse hindamiseks kasutatud rühm ja kõnealuse rühma modelleeritavuse hindamise tulemused;

vi)

kas riskitegur on kõvera, pinna või kuubi väljendamiseks kasutatud funktsiooniparameeter, nagu on osutatud delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artikli 6 lõikes 1:

1)

punktid kõveral, pinnal või kuubil, mida on kasutatud delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artikli 6 lõikes 1 osutatud parameetrilisel kujul antud funktsiooni kalibreerimiseks;

2)

delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artikli 6 lõike 1 punktides b ja c osutatud etappide kohaldamise tulemusena saadud rühmade komplekt ja nende modelleeritavus;

3)

punktid kõveral, pinnal või kuubil, mida on kasutatud delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artikli 6 lõikes 2 osutatud funktsiooniparameetri kalibreerimiseks;

vii)

modelleeritavuse hindamise jaoks arvesse võetud perioodil riskiteguri jaoks tüüpiliste kontrollitavate hindade arv;

viii)

kas on 90päevaseid perioode vähem kui nelja kontrollitava ja tüüpilise hinnaga;

c)

sisemistes põhimõtetes määratakse kindlaks:

i)

kriteeriumid riskitegurite kindlaks tegemiseks, mille puhul finantsinstitutsioon kasutab delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artikli 1 lõikes 2 ja artikli 4 lõikes 3 osutatud nihutatud perioodi;

ii)

kriteeriumid, mille alusel tehakse kindlaks, kas riskitegureid peetakse sama liiki riskiteguriteks, nagu on osutatud kõnealuse määruse artikli 1 lõike 2 punktis a;

d)

sisemistes põhimõtetes määratakse kindlaks kriteeriumid, millega tehakse kindlaks, kas kõvera, pinna või kuubi modelleeritavust hinnatakse eelnevalt kindlaksmääratud standardrühmade abil, nagu on osutatud delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artikli 5 lõikes 2, või kasutatakse selleks finantsinstitutsiooni enda kehtestatud rühmasid, nagu on osutatud delegeeritud määruse artikli 5 lõikes 4;

e)

sisemistes põhimõtetes esitatakse valiku põhjendus, kui delegeeritud määruse (EL) 2022/2060 artikli 5 lõikes 2 viidatud eelnevalt kindlaksmääratud standardrühmad jagatakse väiksemateks rühmadeks kooskõlas delegeeritud määruse artikli 5 lõikega 3.

Kui finantsinstitutsioon hindab riskiteguri modelleeritavust, hinnates kõigepealt rühmade kogumi modelleeritavust, siis kontrollivad pädevad asutused punkti b alapunktide vii ja viii kohaldamisel, kas kontrollitavate ja tüüpiliste hindade arv on iga kõnealuse rühma tasandil täpsustatud.

1. Ülevaade

,

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid