+Článek 32 1

Článek 32 1

1.   Při posuzování, zda instituce splňuje čl. 325bi odst. 1 písm. e) nařízení (EU) č. 575/2013, pokud jde o požadavky na modelovatelnost rizikových faktorů, příslušné orgány ověří, zda interní strategie instituce zmíněné v uvedeném odstavci splňují všechny následující podmínky:

a)

interní strategie řeší aspekty uvedené v článku 7 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060 pro veškerou dokumentaci;

b)

interní strategie vyžadují vypracování aktuálního soupisu, který u každého rizikového faktoru uvádí:

i)

popis rizikového faktoru;

ii)

zda je rizikový faktor modelovatelný na základě posouzení modelovatelnosti podle článku 325be nařízení (EU) č. 575/2013 a zda rizikový faktor v předchozím roce svůj status modelovatelnosti někdy změnil;

iii)

dvanáctiměsíční období používané pro posouzení modelovatelnosti;

iv)

zda se jedná o faktor systémového úvěrového rizika nebo faktor akciového rizika podle čl. 3 odst. 3 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060;

v)

zda je daný rizikový faktor bodem křivky, plochy nebo krychle podle čl. 4 odst. 1 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060, koš používaný pro posouzení modelovatelnosti tohoto rizikového faktoru a výsledky posouzení modelovatelnosti tohoto koše;

vi)

zda je rizikový faktor funkčním parametrem používaným ke znázornění křivky, plochy nebo krychle podle čl. 6 odst. 1 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060, a:

1)

soubor bodů křivky, plochy nebo krychle, které byly použity ke kalibraci parametrické funkce podle čl. 6 odst. 1 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060;

2)

soubor košů a jejich modelovatelnost, jak vyplývá z použití kroků podle čl. 6 odst. 1 písm. b) a c) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060;

3)

soubor bodů křivky, plochy nebo krychle, které byly použity ke kalibraci funkčního parametru podle čl. 6 odst. 2 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060;

vii)

počet ověřitelných cen, které jsou reprezentativní pro rizikový faktor během období, které se pro posouzení modelovatelnosti bere v úvahu;

viii)

zda existují 90denní období s méně než čtyřmi ověřitelnými a reprezentativními cenami;

c)

interní strategie stanoví:

i)

kritéria pro určení rizikových faktorů, pro které instituce uplatňuje posunuté období podle čl. 1 odst. 2 a čl. 4 odst. 3 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060;

ii)

kritéria pro určení, zda mají být rizikové faktory považovány za stejný druh podle čl. 1 odst. 2 písm. a) uvedeného nařízení;

d)

interní strategie stanoví kritéria pro určení, zda se posouzení modelovatelnosti křivky, plochy nebo krychle provádí s použitím standardních předem definovaných košů podle čl. 5 odst. 2 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060, nebo s použitím košů definovaných samotnými institucemi podle čl. 5 odst. 4 uvedeného nařízení v přenesené pravomoci;

e)

interní strategie zdůvodňují volbu, pokud jsou standardní předem definované koše podle čl. 5 odst. 2 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2060 dále rozděleny na menší koše v souladu s čl. 5 odst. 3 uvedeného nařízení.

Pro účely písmene b) bodů vii) a viii), pokud instituce provádí posouzení modelovatelnosti rizikového faktoru tak, že nejprve posoudí modelovatelnost souboru košů, příslušné orgány ověří, zda je na úrovni každého z těchto košů specifikován počet ověřitelných a reprezentativních cen.

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy