+32 artikla 1

32 artikla 1

1.   Arvioidessaan, täyttääkö laitos asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bi artiklan 1 kohdan e alakohdassa säädetyt vaatimukset riskitekijöiden mallinnettavuuden osalta, toimivaltaisten viranomaisten on tarkastettava, täyttävätkö kyseisessä kohdassa tarkoitetut laitoksen sisäiset toimintatavat seuraavat vaatimukset:

a)

sisäiset toimintatavat kattavat delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 7 artiklassa tarkoitetut seikat kaiken dokumentaation osalta;

b)

sisäisissä toimintatavoissa edellytetään, että laitos laatii ajantasaisen luettelon, joka sisältää kunkin riskitekijän osalta seuraavat tiedot:

i)

riskitekijän kuvaus;

ii)

tieto siitä, onko riskitekijä asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 be artiklassa tarkoitetun mallinnettavuuden arvioinnin perusteella mallinnettava ja onko riskitekijän mallinnettavuus muuttunut edellisen vuoden aikana;

iii)

mallinnettavuuden arvioinnissa käytetty 12 kuukauden ajanjakso;

iv)

tieto siitä, onko riskitekijä delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 3 artiklan 3 kohdassa tarkoitettu systemaattinen luotto- tai osakeriskitekijä;

v)

tieto siitä, onko riskitekijä delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 4 artiklan 1 kohdassa tarkoitettu käyrän, pinnan tai kuution piste, sekä kyseisen riskitekijän mallinnettavuuden arvioinnissa käytetty alaluokka ja kyseisen alaluokan mallinnettavuuden arvioinnin tulokset;

vi)

tieto siitä, onko riskitekijä delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 6 artiklan 1 kohdassa tarkoitettu funktioparametri, jota käytetään käyrän, pinnan tai kuution esittämiseen; sekä

1)

delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 6 artiklan 1 kohdassa tarkoitetut käyrän, pinnan tai kuution pisteet, joita on käytetty parametrifunktion kalibroimiseen;

2)

delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 6 artiklan 1 kohdan b ja c alakohdassa tarkoitettujen vaiheiden soveltamisen tuloksena saadut alaluokat ja niiden mallinnettavuus;

3)

delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 6 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut käyrän, pinnan tai kuution pisteet, joita on käytetty funktioparametrin kalibroimiseen;

vii)

niiden todennettavissa olevien hintojen lukumäärä, jotka ovat riskitekijän osalta edustavia mallinnettavuuden arvioinnissa käytettynä ajanjaksona;

viii)

tieto siitä, esiintyykö sellaisia 90 päivän pituisia jaksoja, joiden aikana todennettavissa olevia ja edustavia hintoja on ollut alle neljä;

c)

sisäisissä toimintatavoissa esitetään

i)

kriteerit sellaisten riskitekijöiden määrittämiseksi, joihin laitos soveltaa delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 1 artiklan 2 kohdassa ja 4 artiklan 3 kohdassa tarkoitettua siirrettyä jaksoa;

ii)

kriteerit sen määrittämiseksi, katsotaanko riskitekijä samantyyppiseksi kyseisen asetuksen 1 artiklan 2 kohdan a alakohdassa tarkoitetulla tavalla;

d)

sisäisissä toimintatavoissa vahvistetaan kriteerit sen määrittämiseksi, suoritetaanko käyrän, pinnan tai kuution mallinnettavuuden arviointi käyttämällä delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 5 artiklan 2 kohdassa tarkoitettuja ennalta määriteltyjä vakioituja alaluokkia vai kyseisen delegoidun asetuksen 5 artiklan 4 kohdassa tarkoitettuja laitosten itsensä määrittelemiä alaluokkia;

e)

jos delegoidun asetuksen (EU) 2022/2060 5 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut ennalta määritellyt vakioidut alaluokat jaetaan pienempiin alaluokkiin kyseisen asetuksen 5 artiklan 3 kohdan mukaisesti, sisäisissä toimintatavoissa esitetään perustelut tälle.

Jos laitos suorittaa riskitekijän mallinnettavuuden arvioinnin arvioimalla ensin alaluokkien mallinnettavuutta, toimivaltaisten viranomaisten on b alakohdan vii ja viii alakohtaa sovellettaessa tarkastettava, määritetäänkö todennettavissa olevien ja edustavien hintojen lukumäärä kunkin alaluokan tasolla.

1. Yleiskatsaus

,

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit