+Член 33 2

Член 33 2

2.   Когато оценяват дали вътрешният модел на дадена институция е внедрен цялостно в съответствие с член 325би, параграф 1 от Регламент (ЕС) № 575/2013 във връзка с изискванията относно ликвидния хоризонт на рисковите фактори, компетентните органи проверяват дали:

а)

посредством използване на елементите, посочени в параграф 1 от настоящия член:

i)

има съгласуваност между естеството на рисковите фактори, входящите данни, използвани за рисковите фактори, и широкообхватната категория и подкатегория рискови фактори в таблица 2 от член 325бг от Регламент (ЕС) № 575/2013;

ii)

факторите за риск от капиталови инструменти и кредитен риск, отразяващи системен компонент, са били подложени на третирането, посочено в член 1, параграф 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2058, когато тези рискови фактори са калибрирани с помощта на входящи данни, свързани с различни широкообхватни категории или подкатегории рискови фактори;

iii)

базисните рискови фактори, представляващи разликата между два рискови фактора, които, ако бъдат моделирани пряко от институцията, вместо основата, щяха да бъдат отнесени към две различни подкатегории, са предмет на третирането, посочено в член 1, параграф 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2058;

iv)

когато даден рисков фактор не е сред рисковите фактори, посочени в членове 3 и 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2058, и този рисков фактор не е недвусмислено свързан с една от широкообхватните подкатегории рискове в таблица 2 от член 325бг от Регламент (ЕС) № 575/2013, този рисков фактор се отнася към подкатегорията „други“ от съответната категория;

v)

факторите за риск от капиталови инструменти, признати за капиталови инструменти с голяма пазарна капитализация, отговарят на едно от условията, посочени в член 7, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2058;

б)

институцията разполага с обективни критерии за определяне кога даден рисков фактор за кредитния спред се отнася до инвестиционен клас или позиция с висока доходност;

в)

когато институцията прилага дерогацията, посочена в член 325бг, параграф 3 от Регламент (ЕС) № 575/2013 по отношение на използването на по-дълги ликвидни хоризонти при изчисляването на мярката на риска от очакван недостиг, посочена в член 325бб от същия регламент, и мярката на риска при стрес сценарий, посочена в член 325бк от същия регламент, тя прави разграничение между позиции, принадлежащи на бюра за търгуване, за които се използва дерогацията, от бюрата за търгуване, за които не се използва дерогацията;

г)

като част от месечната проверка, посочена в член 325бг, параграф 6 от Регламент (ЕС) № 575/2013, институцията проверява дали:

i)

поради промяна в капитализацията на капиталовите инструменти или в компонентите на индексите, посочени в член 7, параграф 1, буква б) от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2058, е налице промяна в съответната подкатегория рисков фактор на капиталовите инструменти;

ii)

поради миграция или други събития, свързани с кредитното качество, е налице промяна в съответната подкатегория рисков фактор за кредитния спред;

д)

само една валута се смята за национална за целите на отнасянето на рисков фактор към широкообхватната категория „лихвен процент“ и подкатегорията „най-ликвидни валути и национална валута“ от член 325бд, таблица 2 от Регламент (ЕС) № 575/2013.

За целите на буква в) компетентните органи се съсредоточават върху рисковите фактори, принадлежащи към подкатегорията, предмет на дерогацията, които присъстват както в бюрата за търгуване, за които се използва дерогацията, така и в бюрата за търгуване, за които не се използва дерогацията.

1. Преглед

,

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти