+33 artikla 2

33 artikla 2

2.   Arvioidessaan, sovelletaanko laitoksen sisäistä mallia johdonmukaisesti, kuten asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bi artiklan 1 kohdassa edellytetään, riskitekijöiden likviditeettihorisonttia koskevien vaatimusten osalta, toimivaltaisten viranomaisten on

a)

tarkastettava tämän artiklan 1 kohdassa tarkoitettujen tietojen pohjalta,

i)

onko riskitekijöiden luonne, riskitekijöiden osalta käytetyt tiedot ja asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bd artiklan taulukossa 2 esitetyt riskitekijöiden pää- ja alaluokat määritetty johdonmukaisesti;

ii)

onko sellaisten osake- ja luottoriskitekijöiden osalta, joihin liittyy systemaattisia piirteitä, sovellettu delegoidun asetuksen (EU) 2022/2058 1 artiklan 3 kohdassa tarkoitettua menettelyä silloin, kun näiden riskitekijöiden kalibrointiin on käytetty riskitekijöiden eri pää- ja alaluokkiin liittyviä tietoja;

iii)

sovelletaanko perusteriskitekijöihin, jotka edustavat kahden sellaisen riskitekijän välistä eroa, jotka jaoteltaisiin kahteen eri alaluokkaan, jos laitos perusteriskin käytön sijaan mallintaisi ne suoraan, delegoidun asetuksen (EU) 2022/2058 1 artiklan 3 kohdassa tarkoitettua menettelyä;

iv)

onko sellaiset riskitekijät, jotka eivät lukeudu delegoidun asetuksen (EU) 2022/2058 3 ja 4 artiklassa tarkoitettuihin riskitekijöihin eivätkä kuulu yksiselitteisesti mihinkään asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bd artiklan taulukossa 2 esitettyyn riskitekijöiden alaluokkaan, jaoteltu asianmukaisen luokan alaluokkaan ”Muut tyypit”;

v)

täyttävätkö osakeriskitekijät, jotka on määritetty suuren markkina-arvon osakkeiksi, jommankumman delegoidun asetuksen (EU) 2022/2058 7 artiklan 1 kohdassa tarkoitetuista edellytyksistä;

b)

tarkastettava, onko laitoksella käytössä objektiiviset kriteerit sen määrittämiseksi, liittyykö luottomarginaaliriskitekijä sijoitusluokkaan kuuluvaan tai korkean tuoton positioon;

c)

tarkastettava silloin, kun laitos soveltaa asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bd artiklan 3 kohdassa säädettyä poikkeusta, joka koskee pidempien likviditeettihorisonttien käyttöä kyseisen asetuksen 325 bb artiklassa tarkoitetun odotettua tappiota kuvaavan riskimittarin ja kyseisen asetuksen 325 bk artiklassa tarkoitetun stressiskenaariota koskevan riskimittarin laskennassa, erottaako laitos toisistaan sellaisiin kaupankäyntiyksiköihin kuuluvat positiot, joiden osalta poikkeusta käytetään, sellaisiin kaupankäyntiyksiköihin kuuluvista positioista, joiden osalta poikkeusta ei käytetä;

d)

tarkastettava, todentaako laitos asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bd artiklan 6 kohdassa tarkoitetun kuukausittaisen todentamisen yhteydessä,

i)

onko jonkin osakeriskitekijän alaluokka muuttunut osakkeen arvon tai delegoidun asetuksen (EU) 2022/2058 7 artiklan 1 kohdan b alakohdassa tarkoitettujen indeksien komponenttien muutoksen seurauksena;

ii)

onko jonkin luottomarginaaliriskitekijän alaluokka muuttunut siirtymän tai muun luottoluokitukseen liittyvän kehityksen seurauksena;

e)

tarkastettava, onko ainoastaan yksi valuutta määritetty kotimaan valuutaksi jaoteltaessa riskitekijöitä asetuksen (EU) N:o 575/2013 325 bd artiklassa olevan taulukon 2 pääluokkaan ”Korko” ja alaluokkaan ”Kaikkein likvideimmät valuutat ja kotimaan valuutta”.

Sovellettaessa c alakohtaa toimivaltaisten viranomaisten on keskityttävä riskitekijöihin, jotka kuuluvat alaluokkaan, johon poikkeusta sovelletaan, ja jotka esiintyvät sekä kaupankäyntiyksiköissä, joiden osalta poikkeusta käytetään, että kaupankäyntiyksiköissä, joiden osalta poikkeusta ei käytetä.

1. Yleiskatsaus

,

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit