+Článek 33 2

Článek 33 2

2.   Při posuzování, zda je interní model instituce řádně používán v souladu s čl. 325bi odst. 1 nařízení (EU) č. 575/2013, pokud jde o požadavky na horizont likvidity rizikových faktorů, příslušné orgány ověří, zda:

a)

při využití prvků uvedených v odstavci 1 tohoto článku:

i)

existuje konzistentnost mezi povahou rizikových faktorů, datovými vstupy použitými pro rizikové faktory a obecnou kategorií a podkategorií rizikových faktorů v tabulce 2 článku 325bd nařízení (EU) č. 575/2013;

ii)

faktory akciového a úvěrového rizika, které odrážejí systémovou složku, jsou podrobovány zacházení podle čl. 1 odst. 3 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2058, jestliže jsou tyto rizikové faktory kalibrovány s použitím datových vstupů vztahujících se k různým obecným kategoriím nebo podkategoriím rizikových faktorů;

iii)

faktory bazického rizika představující rozdíl mezi dvěma rizikovými faktory, které by v případě, že by je instituce modelovala přímo namísto báze, byly přiřazeny ke dvěma různým podkategoriím, jsou podrobovány zacházení podle čl. 1 odst. 3 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2058;

iv)

pokud rizikový faktor nepatří mezi rizikové faktory uvedené v článcích 3 a 4 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2058 a tento rizikový faktor se jednoznačně nevztahuje k jedné z obecných podkategorií rizik v tabulce 2 článku 325bd nařízení (EU) č. 575/2013, je tento rizikový faktor přiřazen k podkategorii „jiné“ v příslušné kategorii;

v)

faktory akciového rizika uznané jako akcie s velkou tržní kapitalizací splňují jednu z podmínek uvedených v čl. 7 odst. 1 nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2058;

b)

instituce má zavedena objektivní kritéria pro určení, kdy se faktor rizika úvěrového rozpětí vztahuje k investičnímu stupni nebo pozici s vysokým výnosem;

c)

jestliže instituce uplatňuje odchylku stanovenou v čl. 325bd odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013, pokud jde o použití delších horizontů likvidity při výpočtu rizikového ukazatele očekávaného deficitu podle článku 325bb uvedeného nařízení a rizikového ukazatele zátěžového scénáře podle článku 325bk uvedeného nařízení, rozlišuje instituce mezi pozicemi náležejícími obchodním útvarům, pro něž se odchylka používá, a obchodním útvarům, pro něž se odchylka nepoužívá;

d)

v rámci měsíčního ověřování podle čl. 325bd odst. 6 nařízení (EU) č. 575/2013 instituce ověří, zda:

i)

v důsledku změny kapitalizace akcie nebo složek indexů uvedených v čl. 7 odst. 1 písm. b) nařízení v přenesené pravomoci (EU) 2022/2058 došlo ke změně příslušné podkategorie pro faktor akciového rizika;

ii)

v důsledku migrace nebo jiných událostí souvisejících s úvěrovou kvalitou došlo ke změně příslušné podkategorie pro faktor rizika úvěrového rozpětí;

e)

pro účely přiřazení rizikového faktoru k obecné kategorii „Úroková míra“ a podkategorii „Nejlikvidnější měny a domácí měna“ v tabulce 2 článku 325bd nařízení (EU) č. 575/2013 se za domácí měnu považuje pouze jedna měna.

Pro účely písmene c) se příslušné orgány zaměří na rizikové faktory, které patří do podkategorie, na niž se vztahuje odchylka, a které se vyskytují jak v obchodních útvarech, pro něž se odchylka používá, tak v obchodních útvarech, pro něž se odchylka nepoužívá.

1. Přehled

,

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy