+Член 36 1

Член 36 1

1.   Когато проверяват дали дадена институция спазва член 325би, параграф 1, буква д) от Регламент (ЕС) № 575/2013 във връзка с изискванията относно техническите елементи, които трябва да бъдат включени в действителните и хипотетичните промени в стойността на портфейла, компетентните органи проверяват дали с вътрешните политики, посочени в тази буква:

а)

се уточняват всички елементи, посочени в член 5 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059, и когато е приложимо, всички елементи, посочени в член 1, параграф 5, буква в) от същия регламент;

б)

се изисква изготвянето на периодичен отчет и когато различните елементи, допринасящи за промените в стойността на портфейла, са разграничени — дневни стойности, включително:

i)

промените, свързани с елементи, които са премахнати от стойността в края на деня, за да се получат действителните и хипотетичните промени в съответствие с членове 1—4 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059, включително свързаните с търговските дейности в рамките на деня;

ii)

промените, свързани с корекции, които са включени в стойността в края на деня, но не са включени в изчислението на действителните и хипотетичните промени в съответствие с членове 1—4 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059;

iii)

промените, свързани с корекции, които са включени в стойността в края на деня и в изчислението на действителните и хипотетичните промени в съответствие с членове 1—4 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059;

iv)

промените, свързани с корекции, произтичащи от процеса на независима проверка на цените, посочен в член 1, параграф 1 и член 2, параграф 1 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059;

в)

се изисква изготвянето на отчета, посочен в буква б), както на ниво бюро за търгуване, подлежащо на изискванията за бек-тестове на бюро за търгуване в съответствие с членове 1 и 3 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059, така и на ниво портфейл, подлежащо на изискванията за бек-тестове в съответствие с членове 2 и 4 от Делегиран регламент (ЕС) 2022/2059;

г)

се уточнява процесите на коригиране, които следват изчисляването на действителните и хипотетичните промени в случай на непредвидени обстоятелства, изключения, грешки и неуспешно ценообразуване.

1. Преглед

,

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти