+Член 1 Шокови сценарии за надзорни цели
---+Член 1 1
---+Член 1 2
---+Член 1 3
---+Член 1 4

Член 1 Шокови сценарии за надзорни цели

1. Преглед

,
Член 1 1

1.   Шестте шокови сценария за надзорни цели, посочени в член 98, параграф 5, втора алинея, буква а) от Директива 2013/36/ЕС, са следните:

а)

успореден шок нагоре, при който кривата на доходността се премества успоредно нагоре със същия положителен шок на лихвените проценти за всички срокове до падежа;

б)

успореден шок надолу, при който кривата на доходността се премества успоредно надолу със същия отрицателен шок на лихвените проценти за всички срокове до падежа;

в)

шок към повишаване на стръмността, при който кривата на доходността става по-стръмна, като за по-кратките срокове до падежа са налице отрицателни шокове на лихвените проценти, а за по-дългите срокове до падежа — положителни шокове на лихвените проценти;

г)

изравнителен шок, при който кривата на доходността става по-равна, като за по-кратките срокове до падежа са налице положителни шокове на лихвените проценти, а за по-дългите срокове до падежа — отрицателни шокове на лихвените проценти;

д)

шок към повишаване на краткосрочните лихвени проценти, при който за по-кратките срокове до падежа се наблюдават по-големи положителни шокове на лихвените проценти, а за по-дългите срокове до падежа — връщане към изходното равнище;

е)

шок към понижаване на краткосрочните лихвени проценти, при който за по-кратките срокове до падежа се наблюдават по-големи отрицателни шокове на лихвените проценти, а за по-дългите срокове до падежа — връщане към изходното равнище;
Член 1 2

2.   Двата шокови сценария за надзорни цели, посочени в член 98, параграф 5, втора алинея, буква б) от Директива 2013/36/ЕС, са следните:

а)

успореден шок нагоре, при който кривата на доходността се премества успоредно нагоре със същите положителни шокове на лихвените проценти за всички срокове до падежа;

б)

успореден шок надолу, при който кривата на доходността се премества успоредно надолу със същите отрицателни шокове на лихвените проценти за всички срокове до падежа;
Член 1 3

3.   Институциите определят посочените в параграфи 1 и 2 шокови сценарии за надзорни цели въз основа на специфичните за всяка валута шокове на лихвените проценти, посочени в част А от приложението, или — за непосочените в него валути — въз основа на шокове на лихвените проценти, калибрирани в съответствие с част Б от приложението.

Институциите калибрират шоковете на лихвените проценти в съответствие с част Б от приложението най-малко веднъж на всеки пет години.
Член 1 4

4.   Шоковите сценарии за надзорни цели, посочени в параграфи 1 и 2, се прилагат за експозицията на институциите към лихвен риск, произтичащ от дейности извън търговския портфейл, отделно за всяка валута, в която институцията има значими позиции, т.е. когато счетоводната стойност на финансовите активи или пасиви във валута е една от следните:

а)

5 % или повече от общите финансови активи или пасиви извън търговския портфейл;

б)

по-малко от 5 % от общите финансови активи или пасиви извън търговския портфейл, ако сборът на включените в изчислението финансови активи или пасиви е под 90 % от общите финансови активи извън търговския портфейл, с изключение на материалните активи или пасивите.

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти