+1. cikk Felügyeleti sokkforgatókönyvek
---+1. cikk 1
---+1. cikk 2
---+1. cikk 3
---+1. cikk 4

1. cikk Felügyeleti sokkforgatókönyvek

1. Áttekintés

,
1. cikk 1

(1)   A 2013/36/EU irányelv 98. cikke (5) bekezdése második albekezdésének a) pontjában említett hat felügyeleti sokkforgatókönyv a következő:

a)

párhuzamos sokkszerű emelkedés – a hozamgörbe párhuzamos felfelé tolódása minden lejárat esetében azonos pozitív kamatlábsokk mellett;

b)

párhuzamos sokkszerű csökkenés – a hozamgörbe párhuzamos lefelé tolódása minden lejárat esetében azonos negatív kamatlábsokk mellett;

c)

meredekségi sokk – a hozamgörbe meredekebbé válik, negatív kamatlábsokk a rövidebb lejáratokon, pozitív kamatlábsokk a hosszabb lejáratokon;

d)

lapulási sokk – a hozamgörbe laposabbá válik, pozitív kamatlábsokk a rövidebb lejáratokon, negatív kamatlábsokk a hosszabb lejáratokon;

e)

rövid kamatlábak sokkszerű emelkedése – jelentős pozitív kamatlábsokk a rövidebb lejáratok esetében, a hosszabb lejáratokon az alapforgatókönyvhöz közelítve;

f)

rövid kamatlábak sokkszerű csökkenése – jelentős negatív kamatlábsokk a rövidebb lejáratok esetében, a hosszabb lejáratokon az alapforgatókönyvhöz közelítve.
1. cikk 2

(2)   A 2013/36/EU irányelv 98. cikke (5) bekezdése második albekezdésének b) pontjában említett két felügyeleti sokkforgatókönyv a következő:

a)

párhuzamos sokkszerű emelkedés – a hozamgörbe párhuzamos felfelé tolódása minden lejárat esetében azonos pozitív kamatlábsokk mellett;

b)

párhuzamos sokkszerű csökkenés – a hozamgörbe párhuzamos lefelé tolódása minden lejárat esetében azonos negatív kamatlábsokk mellett.
1. cikk 3

(3)   Az intézményeknek az (1) és (2) bekezdésben említett felügyeleti sokkforgatókönyveket a melléklet A. részében meghatározott devizaspecifikus kamatlábsokkok alapján, vagy az ott nem említett devizanemek esetében a melléklet B. részének megfelelően kalibrált kamatlábsokkok alapján kell meghatározniuk.

Az intézményeknek a kamatlábsokkoknak a melléklet B. része szerinti kalibrálását legalább ötévente el kell végezniük.
1. cikk 4

(4)   Az (1) és (2) bekezdésben említett felügyeleti sokkforgatókönyvek külön-külön alkalmazandók az intézményeknek a nem kereskedési könyvi tevékenységekből eredő kamatlábkockázatnak való, minden olyan devizanemben denominált kitettségére, amelyben az intézmény releváns pozícióval rendelkezik, vagyis amennyiben az adott devizanemben denominált pénzügyi eszközök vagy kötelezettségek könyv szerinti értéke megfelel a következők valamelyikének:

a)

az összes nem kereskedési könyvi pénzügyi eszköz vagy kötelezettség legalább 5 %-a;

b)

az összes nem kereskedési könyvi pénzügyi eszköz vagy kötelezettség kevesebb mint 5 %-a, ha a számításban figyelembe vett pénzügyi eszközök vagy kötelezettségek összege alacsonyabb, mint a tárgyi eszközöket nem tartalmazó összes nem kereskedési könyvi pénzügyi eszköz vagy kötelezettség 90 %-a.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok