+Článok 1 Šokové scenáre dohľadu
---+Článok 1 1
---+Článok 1 2
---+Článok 1 3
---+Článok 1 4

Článok 1 Šokové scenáre dohľadu

1. Prehľad

,
Článok 1 1

1.   Šiestimi šokovými scenármi dohľadu uvedenými v článku 98 ods. 5 druhom pododseku písm. a) smernice 2013/36/EÚ sú tieto šokové scenáre dohľadu:

a)

paralelný šok smerom nahor, pri ktorom dochádza k paralelnému posunu výnosovej krivky smerom nahor s rovnakým kladným úrokovým šokom pre všetky splatnosti;

b)

paralelný šok smerom nadol, pri ktorom dochádza k paralelnému posunu výnosovej krivky smerom nadol s rovnakým záporným úrokovým šokom pre všetky splatnosti;

c)

šok zostrmenia, pri ktorom dochádza k prudšiemu posunu výnosovej krivky so zápornými úrokovými šokmi pri kratších splatnostiach a s kladnými úrokovými šokmi pri dlhších splatnostiach;

d)

šok sploštenia, pri ktorom dochádza k posunu v podobe sploštenia výnosovej krivky s kladnými úrokovými šokmi pri kratších splatnostiach a so zápornými úrokovými šokmi pri dlhších splatnostiach;

e)

šok pri krátkodobých sadzbách smerom nahor s väčšími kladnými úrokovými šokmi pri kratších splatnostiach s cieľom priblížiť sa k základnému scenáru pre dlhšie splatnosti;

f)

šok pri krátkodobých sadzbách smerom nadol s väčšími zápornými úrokovými šokmi pri kratších splatnostiach s cieľom priblížiť sa k základnému scenáru pre dlhšie splatnosti.
Článok 1 2

2.   Dva šokové scenáre dohľadu uvedené v článku 98 ods. 5 druhom pododseku písm. b) smernice 2013/36/EÚ sú tieto:

a)

paralelný šok smerom nahor, pri ktorom dochádza k paralelnému posunu výnosovej krivky smerom nahor s rovnakými kladnými úrokovými šokmi pre všetky splatnosti;

b)

paralelný šok smerom nadol, pri ktorom dochádza k paralelnému posunu výnosovej krivky smerom nadol s rovnakými zápornými úrokovými šokmi pre všetky splatnosti.
Článok 1 3

3.   Inštitúcie určujú šokové scenáre dohľadu uvedené v odsekoch 1 a 2 na základe úrokových šokov špecifických pre jednotlivé meny stanovených v časti A prílohy alebo v prípade mien, ktoré v nej nie sú uvedené, na základe úrokových šokov kalibrovaných v súlade s časťou B prílohy.

Inštitúcie vykonávajú kalibráciu úrokových šokov v súlade s časťou B prílohy aspoň každých päť rokov.
Článok 1 4

4.   Šokové scenáre dohľadu uvedené v odsekoch 1 a 2 sa uplatňujú na expozíciu inštitúcií voči úrokovému riziku vyplývajúcemu z činností, ktoré nie sú v obchodnej knihe, denominovanú osobitne v každej mene, v ktorej má inštitúcia relevantné pozície, t. j. ak účtovná hodnota finančných aktív alebo záväzkov denominovaných v danej mene predstavuje jednu z týchto hodnôt:

a)

5 % alebo viac celkových finančných aktív alebo záväzkov mimo obchodnej knihy;

b)

menej ako 5 % celkových finančných aktív alebo záväzkov mimo obchodnej knihy, ak je súčet finančných aktív alebo záväzkov zahrnutých do výpočtu nižší ako 90 % celkových finančných aktív – s výnimkou hmotného majetku – alebo záväzkov mimo obchodnej knihy.

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy