210. Jsou - li použity přístupy založené na úsudku, měly by investiční podniky zajistit, aby …

Jsou - li použity přístupy založené na úsudku, měly by investiční podniky zajistit, aby výsledná hodnocení byla dostatečně transparentní a objektivní, k čemuž slouží:

• a. nastavení jasných písemných zásad vymezujících parametry a hlavní faktory, na které bude brán zřetel;
• b. jasné a úplné zdokumentování konečného rozhodnutí v souvislosti s hodnocením rizik a výsledků nebo úpravami po zohlednění rizik;
• c. zapojení příslušných kontrolních funkcí;
• d. zohlednění osobní motivace hodnotících pracovníků a jakéhokoli střetu zájmů;
• e. zavedení odpovídajících kontrol a protivah, například včetně toho, že případné úpravy bude provádět tým složený i z pracovníků z obchodních útvarů, korporátních a kontrolních funkcí atd.;
• f. schvalování hodnocení prováděné kontrolní funkcí nebo příslušnou funkcí, která je hierarchicky nadřazená funkci, jež hodnocení provedla, např. na úrovni řídicí a kontrolní funkce vedoucího orgánu nebo výboru pro odměňování.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.