210. Kadar se uporabljajo pristopi na podlagi presoje, bi morala investicijska podjetja zagotoviti …

Kadar se uporabljajo pristopi na podlagi presoje, bi morala investicijska podjetja zagotoviti ustrezno raven preglednosti in objektivnosti presoje, in sicer z:

• a. jasno zapisano politiko z opisom parametr ov in ključnih ugotovitev, na katerih bo presoja temeljila;
• b. jasno in popolno dokumentacijo končne odločitve v zvezi z merjenjem tveganja in uspešnosti ali uporabljenimi prilagoditvami tveganjem;
• c. vključitvijo ustreznih kontrolnih funkcij;
• d. upoštevanjem osebnih spodbud zaposlenih, ki presojajo, in morebitnih nasprotij interesov;
• e. izvajanjem ustreznega medsebojnega nadzora, tudi npr. s prilagoditvami odbora, ki vključuje zaposlene iz poslovnih enot, korporativne funkcije in kontrolnih funkcij itd.;
• f. odobritvijo o cene, ki jo je dala kontrolna funkcija ali je bila dana na ustrezni hierarhični ravni nad funkcijo, ki poda oceno, npr. na ravni upravljalnega organa v vodstveni ali nadzorni funkciji ali v komisiji za prejemke.

1. Pregled

1.1 Sklici

1.2 Ugotovljene zahteve

1.3 Povezani standardi

2. Ugotovljene zahteve

3. Povezani standardi

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.