2. Proces validace modelů IRC by měl přinejmenším zahrnovat tyto zásady: i. Horizonty likvidity by …

Proces validace modelů IRC by měl přinejmenším zahrnovat tyto zásady:

• i. Horizonty likvidity by měly odrážet skutečné postupy a zkušenosti z období systematických i idiosynkratických stresů.
• ii. Model IRC pro měření rizika selhání a migrace v horizontu likvidity by měl brát v úvahu objektivní údaje v relevantním horizontu a měl by zahrnovat srovnání odhadů rizik pro opětovně vyvážené portfolio s odhady rizik u portfolia s fixními pozicemi.
• iii. Korelační předpoklady v modelu IRC, včetně struktury stochastických závislostí a korelací / kopula funkcí, jakož i počtu a vah systémových rizikových faktorů, musí být podpořeny analýzou objektivních dat v koncepčně spolehlivém rámci. Zejména by měl být analyzován vliv různých předpokladů o kopula funkcích, například testováním vlivu různých distribučních předpokladů. Chování při selhání a migraci předpovídané modelem by mělo být validováno na základě skutečných zkušeností se selháním a migrací u obchodovaných dluhových portfolií.
• iv. Validace modelu IRC by měla vycházet z celé řady stresových testů, analýzy citlivosti a analýzy scénářů s cílem vyhodnotit jeho kvalitativní a kvantitativní oprávněnost, zvláště pokud jde o zacházení modelu s koncentracemi. Takový test by měl zahrnovat historické i hypotetické události.
• v. Validace by měla zahrnovat rovněž posouzení kalibrace rizikových faktorů PD a LGD.
• vi. Instituce by měla usilovat o stanovení významných referenčních hodnot interního modelování s cílem posoudit celkovou přesnost svých modelů IRC.
• vii. Validace by měla posuzovat transparentnost a vhodnost dokumentace přístupu k modelování IRC.

1. Přehled

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

3. Související standardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/