2. Procesul de validare a modelelor IRC trebuie să includă cel puţin următoarele principii: i. …

Procesul de validare a modelelor IRC trebuie să includă cel puţin următoarele principii:

• i. Orizonturile de lichiditate trebuie să reflecte practicile actuale şi experienţa din perioade de criză atât sistematice, cât şi idiosincratice;
• ii. Modelul IRC de măsurare a riscului de migrare şi de nerambursare de-a lungul orizontului de lichiditate trebuie să ia în calcul date obiective obţinute în cadrul orizontului relevant şi să cuprindă o comparare a estimărilor de risc pentru un portofoliu reechilibrat cu cele ale unui portofoliu cu poziţii fixe;
• iii. Ipotezele în materie de corelaţie din modelul IRC, inclusiv structura dependenţelor stocastice şi a corelaţiilor/funcţiilor de tip copula, precum şi numărul şi ponderea factorilor de risc sistemic, trebuie să fie susţinute de analiza datelor într-un mediu solid din punct de vedere conceptual. În special, trebuie să se analizeze impactul diferitelor ipoteze în materie de funcţii de tip copula, de exemplu prin testarea impactului diferitelor ipoteze aferente distribuţiei. Caracterul de migrare şi de nerambursare preconizat de model trebuie să fie validat în raport cu experienţa de migrare şi de nerambursare actuală a portofoliilor de titluri de creanţ ă tranzacţionate.
• iv. Validarea unui model IRC trebuie să se bazeze pe o varietate de simul ă ri de criz ă şi pe analize de senzitivitate şi analize pe baz ă de scenariu în vederea evaluării caracterului său rezonabil din punct de vedere calitativ şi cantitativ, în special cu privire la tratamentul concentrării în cadrul modelului. O astfel de simulare trebuie să cuprindă atât evenimente istorice, cât şi ipotetice;
• v. Validarea trebuie să cuprindă, de asemenea, evaluarea calibrării parametrilor de risc, respectiv probabilitatea de nerambursare şi pierderea în caz de nerambursare;
• vi. O instituţie trebuie să depună eforturi să elaboreze valori de referinţă interne relevante pentru modelare în vederea evaluării exactităţii globale a modelelor IRC ale acesteia;
• vii. Validarea trebuie să examineze transparenţa şi adecvarea documentării abordării bazate pe modelarea IRC.

1. Prezentare generală

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

3. Standarde asociate

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/