2. IRC-mudelite valideerimisprotsess peaks sisaldama vähemalt järgmisi põhimõtteid: i. …

IRC-mudelite valideerimisprotsess peaks sisaldama vähemalt järgmisi põhimõtteid:

• i. Likviidsusperioodid peaksid kajastama tegelikku praktikat ja kogemusi nii süsteemse kui ka idiosünkraatilise stressiolukorra perioodidel.
• ii. IRC-mudel makseviivituse ja reitingute muutmise riski mõõtmiseks likviidsusperioodil peaks arvesse võtma objektiivseid andmeid asjakohase perioodi jooksul ning see peaks sisaldama tasakaalustatud portfelli ja fikseeritud positsioonide portfelli riskihinnangute võrdlust.
• iii. IRC-mudeli korrelatsioonieeldusi, sealhulgas stohhastiliste seoste ja korrelatsioonide/koopulate struktuuri, samuti süsteemsete riskitegurite arvu ja kaalu, peab toetama objektiivsete andmete analüüs kontseptuaalselt usaldusväärses raamistikus. Eelkõige tuleks analüüsida eri koopulaeelduste mõju, testides näiteks eri jaotuslike eelduste mõju. Mudeli ennustatav makseviivituse ja reitingute muutmisega seotud käitumine tuleb valideerida kaubeldavate võlaportfellide tegelikku makseviivituse ja reitingute muutmise kogemuse alusel.
• iv. IRC-mudeli valideerimine peaks põhinema mitmesugustel stressiolukorra testidel ning tundlikkuse ja stsenaariumi analüüsidel, et hinnata kvalitatiivset ja kvantitatiivset mõistlikkust, eelkõige seoses viisiga, kuidas mudelis käsitletakse kontsentratsiooni. Test peaks hõlmama nii toimunud kui ka hüpoteetilisi sündmusi.
• v. Valideerimine peaks sisaldama ka makseviivituse tõenäosuse ja makseviivitusest tingitud kahjumäära riskiparameetrite kalibreerimise hindamist.
• vi. Asutus peaks püüdlema selle poole, et töötada välja asjakohased sisemodelleerimise alused, et hinnata IRC-mudelite üldist täpsust.
• vii. Valideerimisega tuleks hinnata IRC modelleerimise meetodi dokumentatsiooni läbipaistvust ja piisavust.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/