2. Īstenojot IRC modeļu validēšanas procedūru, ir jāievēro vismaz šādi principi: i. likviditātes …

Īstenojot IRC modeļu validēšanas procedūru, ir jāievēro vismaz šādi principi:

• i. likviditātes termiņiem jāatspoguļo faktiskā prakse un pieredze gan paredzamās, gan arī specifiskās stresa situācijās;
• ii. īstenojot IRC modeli, lai novērtētu saistību nepildīšanas un migrācijas risku likviditātes termiņā, jāņem vērā objektīvie dati par attiecīgo termiņu, kā arī jāsalīdzina portfeļa, kam veikta līdzsvara atjaunošana, riska aplēses ar tāda portfeļa riska aplēsēm, kura pozīcijas ir nemainīgas;
• iii. IRC modelī izmantotie korelācijas pieņēmumi, tostarp stohastisko saistību un korelāciju/savstarpējo saistību struktūra, kā arī paredzamo riska faktoru daudzums un svērums, ir jāpamato ar objektīvo datu konceptuālu un uzticamu analīzi. Jo īpaši jāanalizē dažādu savstarpējo saistību pieņēmumu ietekme, piemēram, pārbaudot dažādu sadalījuma pieņēmumu ietekmi. Ar modeli paredzētā saistību nepildīšanas un migrācijas ietekme jāvalidē, ņemot vērā tirgojamo parādu portfeļu faktisko saistību nepildīšanu un migrāciju;
• iv. IRC modeļa pārbaudei jābalstās uz dažādiem stresa testiem un jutīguma un scenāriju analīzes, lai novērtētu tā kvalitatīvo un kvantitatīvo lietderību, jo īpaši attiecībā uz riska koncentrāciju modelī. Šādos testos jāiekļauj gan jau notikušie, gan iespējamie gadījumi;
• v. validēšanas procedūrā jāiekļauj arī PD un LGD riska parametru kalibrēšanas novērtējums;
• vi. lai varētu novērtēt iestādes IRC modeļu vispārējo precizitāti, jācenšas izstrādāt atbilstīgus iekšējās modelēšanas salīdzinošos kritērijus;
• vii. validēšanas procedūrā jānovērtē, cik pārredzama un atbilstīga ir izmantotās IRC modelēšanas pieejas dokumentācija.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/