3. For at afspejle basisrisiko korrekt skal værdiansættelse med henblik på IRC for relaterede …

For at afspejle basisrisiko korrekt skal værdiansættelse med henblik på IRC for relaterede positioner (f.eks. obligationer og CDS'er fra samme udsteder) differentieres, når risikoen er væsentlig. Lange og korte nettopositioner, som henviser til ensartede – men ikke identiske – underliggende aktiver, skal ikke medføre et IRC-mål på nul. Når der ikke gøres rede for basisrisiko, skal institutter dokumentere, at denne risiko ikke er væsentlig.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/