3. Norint tinkamai atspindėti bazinę riziką, jei ši rizika yra reikšminga, reikia diferencijuoti …

Norint tinkamai atspindėti bazinę riziką, jei ši rizika yra reikšminga, reikia diferencijuoti atitinkamų pozicijų (pavyzdžiui, to paties skolininko obligacijų ir kredito įsipareigojimų neįvykdymo apsikeitimo sandoriai (CDS)) vertinimą IRC tikslais. Todėl grynųjų ilgųjų ir grynųjų trumpųjų pozicijų, susijusių su panašiu, bet ne identišku turtu, IRC rezultatas negali būti lygus nuliui. Jei į bazinę riziką neatsižvelgiama, įstaiga turi įrodyti, kad ji yra nereikšminga.

1. Apžvalga

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

3. Susiję standartai

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/