23. I forbindelse med punkt 21, litra (b), bør institutterne sikre, at definitionen af …

I forbindelse med punkt 21, litra (b), bør institutterne sikre, at definitionen af misligholdelse, der ligger til grund for de data, som anvendes til modeludvikling, er konsistent over tid, og at den især er i overensstemmelse med følgende:

• (a) Der er foretaget justeringer for at opnå konsistens med den aktuelle misligholdelsesdefinition, når misligholdelsesdefinitionen er blevet ændret i observationsperioden.
• (b) Der er truffet passende foranstaltninger af instituttet, når modellen omfatter eksponeringer i flere jurisdiktioner, som har eller har haft forskellige misligholdelsesdefinitioner.
• (c) Definitionen af misligholdelse i hver datakilde er blevet analyseret separat.
• (d) Definitionen af misligholdelse, der anvendes i forbindelse med modeludvikling, har ingen negativ indvirkning på ratingmodellens struktur og resultater med hensyn til risikodifferentiering og evnen til at forudsige, når denne definition er forskellig fra definitionen af misligholdelse, som anvendes af instituttet i overensstemmelse med artikel 178 i forordning (EU) nr. 575/2013.

1. Oversigt

1.1 Referencer

• Artikel 178 Låntageres eller kreditfaciliteters misligholdelse

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/