23. Para efeitos do número 21(b), as instituições devem assegurar que a definição de incumprimento …

Para efeitos do número 21(b), as instituições devem assegurar que a definição de incumprimento subjacente aos dados utilizados para o desenvolvimento do modelo é consistente ao longo do tempo e, nomeadamente, que é consistente com o seguinte:

• (a) que foram feitos ajustamentos para alcançar consistência com a definição atual de incumprimento, caso a definição de incumprimento tenha sido alterada durante o período de observação;
• (b) que foram adotadas medidas apropriadas pela instituição, caso o modelo abranja posições em risco em diversas jurisdições que tenham ou tiveram diferentes definições de incumprimento;
• (c) que a definição de incumprimento em cada fonte de dados foi analisada separadamente;
• (d) que a definição de incumprimento utilizada para efeitos de desenvolvimento do modelo não tem impacto negativo na estrutura e no desempenho do modelo de notação, em termos de diferenciação do risco e de poder preditivo, caso esta definição seja diferente da definição de incumprimento utilizada pela instituição nos termos do artigo 178.º do Regulamento (UE) n.º 575/2013.

1. Visão geral

1.1 Referências

• Artigo 178.o Incumprimento do devedor ou da linha de crédito

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

3. Normas relacionadas

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/