9. Ud over bestemmelserne i retningslinjerne EBA/GL/2021/05 bør et finansielt instituts …

Ud over bestemmelserne i retningslinjerne EBA/GL/2021/05³ bør et finansielt instituts ledelsesorgan i dets tilsynsfunktion:

• a. informeres om resultaterne af den seneste vurdering af eksponeringen for restriktive foranstaltninger, jf. afsnit 4.2
• b. gennem den interne kontrolfunktion føre tilsyn med og overvåge, i hvilket omfang politikkerne og procedurerne vedrørende restriktive foranstaltninger er tilstrækkelige og effektive, jf. afsnit 4.3, i lyset af eksponeringen for restriktive foranstaltninger og risikoen for omgåelse af de restriktive foranstaltninger, som det finansielle institut er eksponeret for, og tage passende skridt til at sikre, at der, om nødvendigt, træffes afhjælpende foranstaltninger
• c. mindst en gang om året vurdere, om funktionen for overholdelse af restriktive foranstaltninger fungerer effektivt, herunder interne politikker, procedurer og kontroller, og om de menneskelige og tekniske ressourcer, der er afsat til overholdelse af restriktive foranstaltninger, er hensigtsmæssige.

³ Retningslinjer EBA/GL/2021/05 vedrørende intern ledelse i henhold til direktiv 2013/36/EU.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/