+Artikel 7 Vurdering af, om handelsenheder overholder artikel 104b i forordning (EU) nr. 575/2013
---+Artikel 7 a)
---+Artikel 7 b)
---+Artikel 7 c)
---+Artikel 7 d)
---+Artikel 7 e)
---+Artikel 7 f)
---+Artikel 7 g)
---+Artikel 7 h)
---+Artikel 7 2
---+Artikel 7 3

Artikel 7 Vurdering af, om handelsenheder overholder artikel 104b i forordning (EU) nr. 575/2013

Ved vurderingen af, om handelsenheder overholder artikel 104b i forordning (EU) nr. 575/2013, skal de kompetente myndigheder:

1. Oversigt

,
Artikel 7 a)

gennemgå den forretningsstrategi, der er omhandlet i nævnte forordnings artikel 104b og som dokumenteret i instituttets interne retningslinjer i henhold til nævnte forordnings artikel 325bi, stk. 1, litra e), og kontrollere, om:

i)

den økonomiske begrundelse for forretningsstrategien, herunder dets primære aktiviteter, handel og afdækningsstrategier, er klart beskrevet i de interne retningslinjer

ii)

karakteristikaene ved de finansielle instrumenter og råvarer, der handles af handelsenheden, er beskrevet i de interne retningslinjer, og om der føres en regelmæssigt ajourført og omfattende liste over disse finansielle instrumenter og råvarer

iii)

de instrumenter, der hyppigst handles, og som bidrager mest til det acceptable risikoniveau for handelsenheden, fremhæves af instituttet i dets interne retningslinjer

iv)

de typer risikofaktorer, der er forbundet med de finansielle instrumenter og råvarer, der er omhandlet i nr. ii), er beskrevet i de interne retningslinjer

v)

det i de interne retningslinjer er klart beskrevet, hvordan de instrumenter og råvarer, der er omhandlet i nr. ii), afdækkes, hvad de forventede skred og misforhold i afdækningerne er, og hvad den forventede besiddelsesperiode for positionerne i handelsenheden er

vi)

handelsenhedernes forretningsstrategier er særegne, jf. artikel 104b, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013, idet:

1)

handelsenhedernes vigtigste karakteristika identificeres med hensyn til forretningsstrategi, herunder primære aktiviteter, handel og afdækningsstrategier

2)

det kontrolleres, at de vigtigste karakteristika, der er omhandlet i stk. 1, adskiller sig fra en handelsenhed til en anden på en meningsfuld måde
Artikel 7 b)

kontrollere, om transaktioner mellem handelsenheder er i overensstemmelse med disse handelsenheders forretningsstrategier, og at disse transaktioner ikke udføres med henblik på at:

i)

reducere kapitalgrundlagskravene vedrørende markedsrisici

ii)

opfylde kravene vedrørende fordeling af overskud og tab

iii)

opfylde backtesting-kravene
Artikel 7 c)

gennemgå den organisationsstruktur, der er omhandlet i artikel 104b, stk. 2, litra b), i forordning (EU) nr. 575/2013, og den årlige forretningsplan, der er omhandlet i nævnte forordnings artikel 104b, stk. 2, litra e), som dokumenteret i instituttets interne retningslinjer i henhold til nævnte forordnings artikel 325bi, stk. 1, litra e)
Artikel 7 d)

kontrollere, om instituttet for hver handelsenhed har identificeret en eller to hoveddealere, og at de, når der er udpeget to hoveddealere, enten har roller, ansvarsområder og beføjelser, der er klart adskilte, eller den ene har det endelige tilsyn med den anden
Artikel 7 e)

gennemgå de rapporter, der er omhandlet i artikel 104b, stk. 2, litra d) og f), i forordning (EU) nr. 575/2013, og kontrollere, om alle de aspekter, der er omhandlet i disse litraer, er overholdt
Artikel 7 f)

kontrollere, om instituttet behørigt dokumenterer og begrunder tilfælde, hvor en dealer er tilknyttet mere end én handelsenhed, jf. artikel 104b, stk. 3, i forordning (EU) nr. 575/2013, og med henblik herpå:

i)

gennemgå den pågældende dealers ansvar i forbindelse med de handelsenheder, som vedkommende er blevet tilknyttet til

ii)

kontrollere, om de opgaver, som dealeren udfører i en handelsenhed i henhold til den pågældende enheds forretningsstrategi, ikke er i modstrid med eller skaber nogen konflikt med de opgaver, som dealeren udfører for de andre handelsenheder
Artikel 7 g)

kontrollere, om begrundelsen for at medtage handelsenhederne i anvendelsesområdet for den alternative metode med interne modeller opfylder alle følgende betingelser:

i)

begrundelsen skal være dokumenteret i de interne retningslinjer, jf. artikel 325bi, stk. 1, litra e), i forordning (EU) nr. 575/2013

ii)

begrundelsen skal sikre konsistens i den metode, der anvendes til at beregne kapitalgrundlagskravene vedrørende markedsrisiko blandt handelsenheder, der forvalter lignende positioner

iii)

begrundelsen skal være i overensstemmelse med handelsenhedernes forretningsstrategi, jf. artikel 104b, stk. 2, litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013
Artikel 7 h)

kontrollere, om forretningsstrategien indebærer, at mindst 10 % af kapitalgrundlagskravene vedrørende markedsrisiko beregnes i overensstemmelse med metoden med interne modeller.
Artikel 7 2

Med henblik på litra a), nr. i), kontrollerer de kompetente myndigheder, om det i forretningsstrategien er præciseret, hvor stor en del af handelsaktiviteterne der er kundedrevet, og om forretningsstrategien indebærer initiering og strukturering af handelsaktiviteter eller udførelse af tjenester eller begge dele.
Artikel 7 3

Med henblik på litra b) kan de kompetente myndigheder, hvis det er relevant, kræve, at instituttet fremlægger et udsnit af transaktioner mellem handelsenheder, herunder mellem handelsenheder, for hvilke instituttet beregner kapitalgrundlagskravene efter metoden med interne modeller, og handelsenheder, for hvilke instituttet anvender standardmetoden.

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

Krav

3. Relaterede standarder

Standarder