4.1 Veröffentlichung des Implementierungsmechanismus

Die Abwicklungsbehörden sollten auf ihrer Website eine ausführliche Beschreibung ihres An-satzes für die Herabschreibung und Umwandlung von Kapitalinstrumenten und bail-in-fähigen Verbindlichkeiten („Beschreibung des Implementierungsmechanismus“) von den ersten Schrit-ten bis zur finale Implementierung veröffentlichen, einschließlich etwaiger Anpassungen nach der endgültigen Ex-post-Bewertung.

Die Beschreibung des Implementierungsmechanismus sollte mindestens die folgenden Infor-mationen enthalten:

• a. Ermittlung und Beschreibung der Rolle der Interessenträger, die in den Implementie-rungsprozess eingebunden werden sollen, einschließlich Zentralverwahrer, potenziel-ler Sonderverwalter⁴ , relevanter Marktbehörden und gegebenenfalls Implementie-rungsberater, die von der Abwicklungsbehörde zur Unterstützung der Durchführung des Implementierungsmechanismus benannt werden. In der Beschreibung sollten, so-weit möglich, ihre Kontaktangaben enthalten sein.
• b. Ansatz zur Handelsaussetzung oder Handelsaufhebung und der Löschung bzw. Entfer-nung von betroffenen Instrumenten von den Handelsplätzen.
• c. Gegebenenfalls eine klare Beschreibung der Funktionsweise des möglichen vorläufigen Instruments.
• d. Beschreibung der Herabschreibung und Löschung von relevanten Instrumenten, ein-schließlich möglicher Lösungen für den Umgang mit Instrumenten, deren Transaktio-nen noch nicht abgewickelt wurden („offene Transaktionen“).
• e. Ausführliche, wenn auch noch nicht verbindliche Beschreibung des Umwandlungspro-zesses, gegebenenfalls einschließlich der Bereitstellung neuer Instrumente, die sich auf einen der folgenden Aspekte beziehen kann:
• a. Umwandlung der von einem Bail-in betroffenen Instrumente oder Verbindlich-keiten in neue Eigenkapitalinstrumente („direkte Umwandlung“);
• b. Umwandlung der von einem Bail-in betroffenen Instrumente oder Verbindlich-keiten unter Verwendung von vorläufigen Instrumenten;
• c. eine Kombination aus beidem.
• f. Ansatz zur Berücksichtigung potenzieller Unterschiede zwischen der endgültigen und der vorläufigen Bewertung, wie z. B. eine Entschädigung im Falle einer Überumwand-lung („over-conversion“).
• g. Ansatz für den Umgang mit Aktienteilrechten.
• h. Ein ausführlicher, wenn auch vorläufiger Zeitplan für die Durchführung der oben ge-nannten Schritte, wobei angemessen zu unterscheiden ist zwischen:
• a. der Phase der Abwicklungsplanung,
• b. der Umsetzung des Abwicklungsbeschlusses,
• c. dem Zeitraum, in dem der Implementierungsmechanismus umgesetzt wird, und
• d. dem Ende des Abwicklungsverfahrens.
• i. Nicht verbindliche Mustervorlagen oder die wichtigsten Merkmale der Rechtsinstru-mente, die zur formellen Bail-in-Implementierung verwendet werden sollen, sofern verfügbar.

⁴ Im Falle einer Bestellung gemäß Artikel 35 der Richtlinie 2014/59/EU.

In der Beschreibung des Implementierungsmechanismus sollte angegeben werden, dass die tatsächliche Durchführung von Herabschreibungs- und Umwandlungsprozessen von der in der Beschreibung dargelegten Ausführung abweichen kann.

Die Abwicklungsbehörden sollten die Beschreibung des Implementierungsmechanismus aktu-alisieren, wenn sich ihre Vorgehensweise ändert. In der Beschreibung des Implementierungs-mechanismus sollte klar angegeben werden, dass es sich um ein dynamisches Dokument han-delt, das Aktualisierungen unterliegen kann.