Adressaten

Diese Leitlinien richten sich an Kredit- oder Finanzinstitute im Sinne des Artikels 3 Absätze 1 und 2 der Richtlinie (EU) 2015/849, bei denen es sich um Wirtschaftsbeteiligte des Finanzsektors im Sinne von Artikel 4 Absatz 1a der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 handelt. Diese Leitlinien sind zudem an die zuständigen Behörden im Sinne des Artikels 4 Absatz 2 Ziffer iii der Verordnung (EU) Nr. 1093/2010 gerichtet. Die zuständigen Behörden sollten diese Leitlinien bei der Bewertung der Angemessenheit der Risikobewertungen von Kredit- und Finanzinstituten sowie der Strategien und Verfahren zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (GW/TF) heranziehen.