Keitä ohjeet koskevat

Ohjeet osoitetaan direktiivin (EU) 2015/849 3 artiklan 1 kohdassa määritellyille luottolaitoksille ja 2 kohdassa määritellyille finanssilaitoksille, jotka ovat asetuksen (EU) N:o 1093/2010 4 artiklan 1 a kohdassa tarkoitettuja finanssialan toimijoita. Ohjeet osoitetaan myös asetuksen (EU) N:o 1093/2010 4 artiklan 2 kohdan iii alakohdassa määritellyille toimivaltaisille viranomaisille. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi käyttää näitä ohjeita arvioidessaan luotto- ja finanssilaitosten riskinarviointien sekä rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien toimintaperiaatteiden ja menettelytapojen riittävyyttä.