Destinatari

I presenti orientamenti sono rivolti agli enti creditizi e agli istituti finanziari quali definiti all’articolo 3, punti 1) e 2), della direttiva (UE) 2015/849, che sono gli operatori del settore finanziario di cui all’articolo 4, punto 1) bis , del regolamento (UE) n. 1093/2010. Sono rivolti altresì alle autorità competenti quali definite all’articolo 4, punto 2), sottopunto iii), del regolamento (UE) n. 1093/2010. Le autorità competenti dovrebbero utilizzare i presenti orientamenti per accertare l’adeguatezza delle valutazioni dei rischi degli enti creditizi e degli istituti finanziari, nonché delle politiche e procedure in materia di lotta al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo (AML/CFT).