Adresaci

Niniejsze wytyczne są skierowane do instytucji kredytowych lub finansowych w rozumieniu art. 3 pkt 1 i 2 dyrektywy (UE) 2015/849, będących podmiotami sektora finansowego,

• o których mowa w art. 4 pkt 1a rozporządzenia (UE) nr 1093/2010. Niniejsze wytyczne są skierowane do właściwych organów zdefiniowanych w art. 4 pkt 2 ppkt (iii) rozporządzenia (UE) nr 1093/2010. Właściwe organy powinny stosować niniejsze wytyczne przy ocenie adekwatności ocen ryzyka instytucji kredytowych i finansowych oraz strategii i procedur w zakresie przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowaniu terroryzmu.