Artikkel 121 Nõuded reitinguta finantsinstitutsioonide vastu

Artikkel 121 1.

Nõuded selliste finantsinstitutsioonide vastu, mille kohta puudub krediidikvaliteeti hindava määratud asutuse antud krediidikvaliteedi hinnang, määratakse ühte järgmistest klassidest:

a)

kui kõik järgmised tingimused on täidetud, määratakse nõuded finantsinstitutsioonide vastu A-klassi:

i)

finantsinstitutsioonil on piisav suutlikkus täita õigel ajal oma siduvaid finantskohustusi, sealhulgas põhisumma ja intresside tagasimaksed, varade või riskipositsioonide prognoositud kehtivusaja jooksul, olenemata majandustsüklitest ja äritingimustest;

ii)

finantsinstitutsioon täidab käesoleva määruse artikli 92 lõikes 1 sätestatud nõuet või ületab seda, võttes asjakohasel juhul arvesse käesoleva määruse artikli 458 lõike 2 punkti d alapunkte i ja vi ning artikli 459 punkti a, direktiivi 2013/36/EL artiklis 104 osutatud omavahendite erinõudeid, direktiivi 2013/36/EL artikli 128 punktis 6 määratletud kombineeritud puhvri nõuet või kolmandates riikides kehtivaid samaväärseid ja täiendavaid kohalikke järelevalve- või regulatiivseid nõudeid, kui need nõuded on avaldatud ning neid tuleb täita vastavalt kohaldatavusele kas esimese taseme põhiomavahendite, esimese taseme omavahendite või omavahenditega;

iii)

teave selle kohta, kas käesoleva punkti alapunktis ii osutatud nõuete täitmine või ületamine finantsinstitutsiooni poolt avalikustatakse või tehakse muul viisil kättesaadavaks laenu andvale finantsinstitutsioonile;

iv)

direktiivi 2013/36/EL artikli 79 kohaselt laenu andva finantsinstitutsiooni tehtud hindamise käigus ei ilmnenud, et finantsinstitutsioon ei täida käesoleva punkti alapunktides i ja ii sätestatud tingimusi;

b)

kui kõik järgmised tingimused on täidetud ja vähemalt üks käesoleva lõike punktis a sätestatud tingimustest ei ole täidetud, määratakse nõuded finantsinstitutsioonide vastu B-klassi:

i)

finantsinstitutsioonil on märkimisväärne krediidirisk, sealhulgas tagasimaksevõime, mis sõltub stabiilsetest või soodsatest majandus- või äritingimustest;

ii)

finantsinstitutsioon täidab käesoleva määruse artikli 92 lõikes 1 sätestatud nõuet või ületab seda, võttes asjakohasel juhul arvesse käesoleva määruse artikli 458 lõike 2 punkti d alapunkti i ning artikli 459 punkti a, direktiivi 2013/36/EL artiklis 104 osutatud omavahendite erinõudeid või kolmandates riikides kehtivaid samaväärseid ja täiendavaid kohalikke järelevalve- või regulatiivseid nõudeid, kui need nõuded on avaldatud ning neid tuleb täita vastavalt kohaldatavusele kas esimese taseme põhiomavahendite, esimese taseme omavahendite või omavahenditega;

iii)

teave selle kohta, kas käesoleva punkti punktis ii osutatud nõuete täitmine või ületamine finantsinstitutsiooni poolt avalikustatakse või tehakse muul viisil kättesaadavaks laenu andvale finantsinstitutsioonile;

iv)

direktiivi 2013/36/EL artikli 79 kohaselt laenu andva finantsinstitutsiooni tehtud hindamise käigus ei ilmnenud, et finantsinstitutsioon ei täida käesoleva punkti alapunktides i ja ii sätestatud tingimusi;

c)

kui nõudeid finantsinstitutsioonide vastu ei määrata A- või B-klassi või kui on täidetud üks järgmistest tingimustest, määratakse nõuded finantsinstitutsioonide vastu C-klassi:

i)

finantsinstitutsioonil on olulised makseviivituse riskid ja piiratud kaitse ulatus;

ii)

ebasoodsad äri-, finants- või majandustingimused võivad väga tõenäoliselt viia või on viinud selleni, et finantsinstitutsioon ei suuda täita oma siduvaid finantskohustusi;

iii)

kui auditeeritud finantsaruanded on finantsinstitutsiooni jaoks seadusega nõutavad, on välisaudiitor esitanud eitava auditiarvamuse või väljendanud eelneva 12 kuu jooksul oma auditeeritud finantsaruannetes või auditeeritud aruannetes tõsist kahtlust finantsinstitutsiooni suutlikkuse suhtes finantsinstitutsioonina tegevust jätkata.

Käesoleva lõike esimese lõigu punkti b alapunkti ii kohaldamisel ei hõlma samaväärsed ning täiendavad kohalikud järelevalve- või regulatiivsed nõuded kapitalipuhvreid, mis on samaväärsed direktiivi 2013/36/EL artiklis 128 määratletud kapitalipuhvritega.

Artikkel 121 2.

Finantseerimisasutuste vastu olevate nõuete puhul, mida käsitletakse artikli 119 lõike 5 kohaselt finantsinstitutsioonide vastu olevate nõuetena, hindavad finantsinstitutsioonid, kas need finantseerimisasutused täidavad või ületavad võrreldavaid usaldatavusnõudeid, et hinnata, kas need finantseerimisasutused täidavad käesoleva artikli lõike 1 punkti a alapunktis ii ja punkti b alapunktis ii sätestatud tingimusi.

Artikkel 121 3.

Lõike 1 kohaselt A-, B- või C-klassi määratud riskipositsioonidele määratakse järgmine riskikaal:

a)

A-, B- või C-klassi määratud riskipositsioonidele, mis vastavad ühele järgmistest tingimustest, määratakse tabeli 1 järgi lühiajaliste riskipositsioonide riskikaal:

i)

riskipositsiooni esialgne tähtaeg on kolm kuud või vähem;

ii)

riskipositsiooni esialgne tähtaeg on kuus kuud või vähem ja see tuleneb kaupade liikumisest üle riigipiiride;

b)

A-klassi määratud riskipositsioonidele, mis ei ole lühiajalised, määratakse riskikaal 30 %, kui täidetud on kõik järgmised tingimused:

i)

riskipositsioon ei vasta ühelegi punktis a sätestatud tingimusele;

ii)

finantsinstitutsiooni esimese taseme põhiomavahendite suhtarv on 14 % või suurem;

iii)

finantsinstitutsiooni finantsvõimenduse määr on 5 % või suurem;

c)

A-, B- või C-klassi määratud riskipositsioonidele, mis ei vasta punktis a või b sätestatud tingimustele, määratakse riskikaal tabeli 1 järgi.

Kui nõue finantsinstitutsiooni vastu ei ole noteeritud selle jurisdiktsiooni kohalikus omavääringus, kus finantsinstitutsioon on asutatud, või kui see finantsinstitutsioon on kirjendanud krediidi iseloomuga nõude teises jurisdiktsioonis asuvas filiaalis ja nõue ei ole selle jurisdiktsiooni kohalikus omavääringus, kus filiaal tegutseb, ei ole muudele nõuetele kui nõuded, mis on kuni üheaastase tähtajaga ja lähtuvad automaatselt likvideeruvatest, kaubandusega seotud tingimuslikest kirjetest, mis tulenevad kaupade liikumisest üle riigipiiride, punkti a, b või c järgi määratav riskikaal väiksem kui riskikaal, mis määratakse nõuetele selle riigi keskvalitsuse vastu, kus finantsinstitutsioon on asutatud.

Tabel 1

Krediidiriski hindamine	A-klass	B-klass	C-klass
Lühiajaliste riskipositsioonide riskikaal	20 %	50 %	150 %
Riskikaal	40 %	75 %	150 %

Artikkel 121 Nõuded reitinguta finantsinstitutsioonide vastu

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid