+121 straipsnis Nereitinguotų įstaigų pozicijos
---+121 straipsnis 1.
---+121 straipsnis 2.
---+121 straipsnis 3.

121 straipsnis Nereitinguotų įstaigų pozicijos

-

1. Apžvalga

,
121 straipsnis 1.

Įstaigų, kurios neturi paskirtosios ECAI nustatyto kredito rizikos vertinimo, pozicijos priskiriamos prie vieno iš šių rangų:

a) 

įstaigų pozicijos priskiriamos prie A rango, kai tenkinamos visos šios sąlygos:

i) 

įstaiga turi pakankamai pajėgumų, kad laiku įvykdytų savo finansinius įsipareigojimus, įskaitant pagrindinės sumos ir palūkanų grąžinimą, per prognozuojamą turto ir pozicijų galiojimo laikotarpį, nepriklausomai nuo ekonomikos ciklų ir verslo sąlygų;

ii) 

įstaiga tenkina arba viršija šio reglamento 92 straipsnio 1 dalyje nustatytą reikalavimą, atsižvelgiant į šio reglamento 458 straipsnio 2 dalies d punkto i ir vi papunkčius bei 459 straipsnio a punktą, kai taikytina, Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnyje nustatytus specifinius nuosavų lėšų reikalavimus, Direktyvos 2013/36/ES 128 straipsnio 6 punkte apibrėžtą jungtinio rezervo reikalavimą ar visus lygiaverčius ir papildomus vietos priežiūros arba reguliavimo reikalavimus trečiosiose valstybėse, jeigu tie reikalavimai yra paskelbti ir juos turi atitikti bendras 1 lygio nuosavas kapitalas, 1 lygio kapitalas arba nuosavos lėšos priklausomai nuo to, kas taikytina;

iii) 

informacija apie tai, ar įstaiga tenkina arba viršija šio punkto ii papunktyje nurodytus reikalavimus, yra viešai atskleidžiama arba kitaip prieinama skolinančiajai įstaigai;

iv) 

skolinančiajai įstaigai atlikus vertinimą pagal Direktyvos 2013/36/ES 79 straipsnį nėra nustatyta, kad įstaiga neatitiktų šio punkto i ir ii papunkčiuose išdėstytų sąlygų;

b) 

įstaigų pozicijos priskiriamos prie B rango, kai tenkinamos visos šios sąlygos ir netenkinama bent viena iš šios dalies a punkte nurodytų sąlygų:

i) 

įstaigai kyla didelė kredito rizika, įskaitant grąžinimo pajėgumus, priklausančius nuo stabilių ar palankių ekonominių ar verslo sąlygų;

ii) 

įstaiga tenkina arba viršija šio reglamento 92 straipsnio 1 dalyje nustatytą reikalavimą, atsižvelgiant į šio reglamento 458 straipsnio 2 dalies d punkto i papunktį bei 459 straipsnio a punktą, kai taikytina, Direktyvos 2013/36/ES 104 straipsnyje nustatytus specifinius nuosavų lėšų reikalavimus ar visus lygiaverčius ir papildomus vietos priežiūros arba reguliavimo reikalavimus trečiosiose valstybėse, jeigu tie reikalavimai yra paskelbti ir juos turi atitikti bendras 1 lygio nuosavas kapitalas, 1 lygio kapitalas arba nuosavos lėšos priklausomai nuo to, kas taikytina;

iii) 

informacija apie tai, ar įstaiga tenkina arba viršija šio punkto ii papunktyje nurodytus reikalavimus, yra viešai atskleidžiama arba kitaip prieinama skolinančiajai įstaigai;

iv) 

skolinančiajai įstaigai atlikus vertinimą pagal Direktyvos 2013/36/ES 79 straipsnį nėra nustatyta, kad įstaiga neatitiktų šio punkto i ir ii papunkčiuose išdėstytų sąlygų.

c) 

jei įstaigų pozicijos nepriskiriamos prie A ar B rango, arba jei yra tenkinama bet kuri iš toliau išvardytų sąlygų, įstaigų pozicijos priskiriamos prie C rango:

i) 

įstaigai kyla didelė įsipareigojimų neįvykdymo rizika ir saugumo ribos yra ribotos;

ii) 

labai tikėtina, kad dėl nepalankių verslo, finansinių ar ekonominių sąlygų įstaiga nesugebės įvykdyti savo finansinių įsipareigojimų, arba dėl šių sąlygų ji nesugebėjo jų įvykdyti;

iii) 

kai pagal teisės aktus įstaigos finansinė ataskaitos turi būti audituojamos, per ankstesnius 12 mėnesių išorės auditorius yra pateikęs neigiamą audito nuomonę arba savo audituotose finansinėse ataskaitose arba audituotose ataskaitose yra išreiškęs didelių abejonių dėl įstaigos gebėjimo tęsti veiklą.

Šios dalies pirmos pastraipos, b punkto ii papunkčio tikslais lygiaverčiai ir papildomi vietos priežiūros ar reguliavimo reikalavimai neapima kapitalo rezervų, kurie yra lygiaverčiai apibrėžtiems Direktyvos 2013/36/ES 128 straipsnyje.
121 straipsnis 2.
Finansų įstaigų pozicijų, kurios yra laikomos įstaigų pozicijomis pagal 119 straipsnio 5 dalį, atveju, siekiant įvertinti, ar tos finansų įstaigos atitinka šio straipsnio 1 dalies a punkto ii papunktyje ir b punkto ii papunktyje nustatytas sąlygas, įstaigos įvertina, ar tos finansų įstaigos atitinka ar viršija bet kokius panašius rizikos ribojimo reikalavimus.
121 straipsnis 3.

Pagal 1 dalį prie A, B ar C rango priskirtoms pozicijoms rizikos koeficientas priskiriamas taip:

a) 

prie A, B ar C rango priskirtoms pozicijoms, atitinkančioms bet kurią iš toliau išvardytų sąlygų, priskiriamas trumpalaikių pozicijų rizikos koeficientas pagal 1 lentelę:

i) 

pozicijos pradinis išpirkimo terminas yra trys mėnesiai ar trumpesnis;

ii) 

pozicijos pradinis išpirkimo terminas yra šeši mėnesiai ar trumpesnis ir ji yra susidariusi dėl prekių judėjimo kertant valstybių sienas;

b) 

prie A rango priskirtoms pozicijoms, kurios nėra trumpalaikės, priskiriamas 30 % rizikos koeficientas, jeigu tenkinamos visos šios sąlygos:

i) 

pozicija neatitinka nė vienos iš a punkte išdėstytų sąlygų;

ii) 

įstaigos bendro 1 lygio nuosavo kapitalo pakankamumo koeficientas yra 14 % ar didesnis;

iii) 

įstaigos sverto koeficientas yra lygus 5 % ar didesnis;

c) 

prie A, B ar C rango priskirtoms pozicijoms, neatitinkančioms a ar b punkte išdėstytų sąlygų, rizikos koeficientas yra priskiriamas pagal 1 lentelę.

Jeigu įstaigos pozicija nėra išreikšta jurisdikciją turinčio subjekto, kurio teritorijoje yra įsisteigusi ta įstaiga, vietos valiuta arba jeigu ta įstaiga turi kreditinį įsipareigojimą kito jurisdikciją turinčio subjekto filiale ir pozicija nėra išreikšta jurisdikciją turinčio subjekto, kurio teritorijoje tas filialas vykdo veiklą, vietos valiuta, rizikos koeficientas, priskiriamas pagal a, b ar c punktą pozicijoms, kurių išpirkimo terminas nėra vieni metai ar trumpesnis ir kurios nėra susijusios su savaime pasibaigiančiais, su prekyba susijusiais neapibrėžtaisiais straipsniais, suformuotais dėl prekių judėjimo kertant valstybių sienas, negali būti mažesnis nei valstybės, kurioje įsisteigusi įstaiga, centrinės valdžios pozicijos rizikos koeficientas.



1 lentelė

Kredito rizikos vertinimas

A rangas

B rangas

C rangas

Rizikos koeficientas trumpalaikėms pozicijoms

20 %

50 %

150 %

Rizikos koeficientas

40 %

75 %

150 %

1.1 Nuorodos

1.2 Nustatyti reikalavimai

1.3 Susiję standartai

2. Nustatyti reikalavimai

Reikalavimai

3. Susiję standartai

Standartai