41. Eelkõige peaks juhtorgan vastutama järgmise eest: (a) Arusaamine kauplemisportfellivälisest …

Eelkõige peaks juhtorgan vastutama järgmise eest:

• (a) Arusaamine kauplemisportfellivälisest tegevusest tulenevale intressiriskile avatud positsioonide olemusest ja suurusest. Juhtorgan peaks tagama, et finantseerimisasutuse äristrateegiates on olemas selged suunised kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriskiga seotud riskivalmiduse kohta.
• (b) Asjakohaste meetmete kehtestamine kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski tuvastamiseks, mõõtmiseks, jälgimiseks ja kontrollimiseks kooskõlas heakskiidetud strateegiate ja põhimõtetega. Seoses sellega peavad juhtorgan või selle esindajad tagama, et on kehtestatud järgmine:
• i. kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski sobivad piirmäärad, mis sisaldavad erandite tegemiseks vajalikke konkreetseid menetlusi ja kinnitusi ning tagavad nende piirmäärade järgimise;
• ii. kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski mõõtmise, positsioonide väärtuse määramise ja tulemuste hindamise süsteemid ja standardid, sh menetlused finantseerimisasutuse kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski analüüsi aluseks olevate intressimäära šoki-, parameetri- ja stressistsenaariumide ja põhieelduste ajakohastamiseks;
• iii. põhjalik kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski aruandlus- ja läbivaatusmenetlus ning
• iv. tõhusad sisekontrolli- ja juhtimisinfoüsteemid.
• (c) Oluliste riskide maandamise või riskide võtmise algatuste heakskiitmine enne rakendamist. Panga- ja kauplemisportfelli vaheliste sisemiste riskiülekannetega seotud positsioonid peaksid olema korralikult dokumenteeritud.
• (d) Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski juhtimise põhimõtete, menetluste ja piirmäärade heakskiitmise, rakendamise ja läbivaatamise järelevalve. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tulenevale intressiriskile avatud positsioonide suurus ja muutused tuleks esitada regulaarselt juhtorganile (vähemalt kord kvartalis).
• (e) Kindlus, et kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski mõõtmismeetodite valideerimine ja vastava riskimudeli hindamine sisalduvad ametlikus protsessis, mille juhtorgan või selle esindajad peavad läbi vaatama ja heaks kiitma.
• (f) Oma esindajate tegevuse mõistmine ja hindamine kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski jälgimisel ja kontrollimisel kooskõlas juhtorganis heakskiidetud põhimõtetega, õigel ajal esitatud ja piisavalt üksikajaliku teabe regulaarse läbivaatamise alusel.
• (g) Finantseerimisasutuse kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski strateegiate tagajärgede ning nende potentsiaalsete seoste mõistmine turu, likviidsuse, krediidi- ja operatsiooniriskiga, nõudmata samas, et kõik juhtorgani liikmed oleksid selles valdkonnas asjatundjad. Osal liikmetest peaks olema piisavalt tehnilisi teadmisi juhtorganile esitatud aruannete kohta küsimuste esitamiseks ja nende kahtluse alla seadmiseks. Finantseerimisasutus peaks tegema juhtorgani liikmed vastutavaks selle eest, et kõrgema astme juhtkond oleks pädev mõistma kauplemisportfellivälisest tegevusest tulenevast intressiriski ja et sellise intressiriski juhtimiseks antaks piisavalt ressursse.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/