41. Vadības struktūrai jo īpaši būtu jāatbild par turpmāko: (a) izpratne par IRRBB darījumu būtību …

Vadības struktūrai jo īpaši būtu jāatbild par turpmāko:

• (a) izpratne par IRRBB darījumu būtību un līmeni. Vadības struktūrai būtu jānodrošina, ka saistībā ar iestādes darījumdarbības stratēģijām pastāv skaidri norādījumi par iestādes vēlmi uzņemties IRRBB.
• (b) nodrošināšana, ka tiek veiktas atbilstošas darbības, lai identificētu, novērtētu, uzraudzītu un kontrolētu IRRBB, ievērojot apstiprinātās stratēģijas un politikas. Šajā sakarībā vadības struktūra vai tās pārstāvji atbild par to, lai:
• i. tiktu noteikti atbilstoši IRRBB ierobežojumi, tostarp konkrētas procedūras un izņēmumiem nepieciešamās atļaujas, kā arī nodrošināta atbilstība minētajiem ierobežojumiem;
• ii. tiktu izveidotas sistēmas un noteikti standarti IRRBB novērtēšanai, pozīciju vērtības noteikšanai un rezultātu novērtēšanai, tostarp procedūras procentu likmju satricinājumu, parametru un spriedzes scenāriju, kā arī galveno iestādes IRRBB analīzes pamatā esošo pieņēmumu aktualizēšanai;
• iii. tiktu noteikts vispusīgs IRRBB ziņošanas un pārskatīšanas process, un
• iv. tiktu noteikti efektīvi iekšējās kontroles mehānismi un izveidotas vadības informācijas sistēmas (VIS).
• (c) būtisku riska ierobežošanas vai riska uzņemšanās iniciatīvu apstiprināšana pirms to īstenošanas. Pozīcijas, kas ir saistītas ar iekšēju riska pārvedumu starp tirdzniecības portfeli un netirdzniecības portfeli, būtu pienācīgi jādokumentē.
• (d) IRRBB pārvaldības politiku, procedūru un ierobežojumu apstiprināšanas, īstenošanas un pārskatīšanas pārraudzība. Par iestādes IRRBB darījumu līmeni un izmaiņām būtu regulāri jāinformē vadības struktūra (vismaz reizi ceturksnī).
• (e) nodrošināšana, ka IRRBB novērtēšanas metožu validācija un attiecīgā modeļa riska novērtēšana ir iekļauta oficiālā politikas procesā, kas būtu jāpārskata un jāapstiprina vadības struktūrai vai tās pārstāvjiem.
• (f) izpratne par pārstāvju darbību IRRBB uzraudzības un kontroles jomā un pārstāvju darbības novērtēšana atbilstoši vadības struktūras apstiprinātajām politikām, pamatojoties uz regulāru savlaicīgas un pietiekami detalizētas informācijas izvērtēšanu.
• (g) izpratne par iestādes IRRBB stratēģijas ietekmi un tās iespējamo saikni ar tirgus, likviditātes, kredīta un operacionālo risku, tomēr neprasot, lai visi vadības struktūras locekļi būtu šīs jomas lietpratēji. Dažu locekļu tehniskajām zināšanām būtu jābūt pietiekamām, lai apšaubītu un apstrīdētu vadības struktūrai adresētos ziņojumus. Iestādei būtu jānosaka, ka vadības struktūras locekļi ir atbildīgi par to, lai augstākā vadība būtu pietiekami kompetenta, lai izprastu IRRBB, un par to, lai IRRBB pārvaldībai tiktu piešķirti pienācīgi resursi.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/