+Artikkel 23 2
|
Artikkel 23 2
2. Kui pädevad asutused hindavad, kas finantsinstitutsioon täidab määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bh lõike 1 punkti a nõudeid, mille kohaselt tuleb lisada sisemisse riskimõõtmise mudelisse piisavalt riskitegureid, siis astuvad nad järgmised sammud järgmises järjekorras:
|
a)
|
nõuavad, et finantsinstitutsioon esitaks ülevaate portfelli päevalõpuväärtuse arvutamiseks kasutatud teguritest, sh vajaduse korral loetelu päevalõpuväärtuse arvutamiseks kasutatud tegurite koondnäitajatest, mille puhul on iga koondnäitaja puhul esitatud teave järgmise kohta:
|
i)
|
koondnäitajaga hõlmatud tegurite arv;
|
|
ii)
|
lai riskitegurite kategooria ja lai riskitegurite alamkategooria, nagu on osutatud määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bd tabelis 2, mille alusel koondnäitaja tegurid saab määrata;
|
|
iii)
|
finantsinstitutsiooni portfelli bruto- ja netotundlikkus koondnäitaja alla kuuluvatele teguritele;
|
|
iv)
|
kas tegurid on sisemise riskimõõtmise mudeliga hõlmatud või mitte ning
|
1)
|
kui need on hõlmatud, siis kas iga tegur on sisemises riskimõõtmise mudelis modelleeritud otse, ilma asendajat kasutamata, või kas kasutati muid meetodeid;
|
|
2)
|
kui need ei ole hõlmatud, siis selle otsuse põhjendus;
|
|
|
|
b)
|
teevad punktis a osutatud ülevaate põhjal järgmist:
|
i)
|
kontrollivad, et puuduvad olulised tegurid, mida ei ole modelleeritud, ja et modelleerimata tegurite väljajätmise põhjendused on sobilikud;
|
|
ii)
|
hindavad, kuidas finantsinstitutsioon tagab tegurite puhul, mida ei ole punkti a alapunktis iv osutatud riskimõõtmise mudelis modelleeritud otse riskiteguritena, et kõik olulised riskid, sh olulised alusriskid, on väljendatud.
|
|
Punkti a kohaldamisel koondavad finantsinstitutsioonid tegurid nii, et igal koondväärtusel oleksid punkti ii, punkti iv alapunkti 1 ja punkti iv alapunkti 2 puhul samad omadused.
Punkti b alapunkti i kohaldamisel kasutavad pädevad asutused lõikes 3 osutatud hindamismeetodit ja võivad täiendada seda meetodit lõikes 4 osutatud hindamismeetodiga.
Lõike 2 punkti b alapunktis i osutatud hindamisel teevad pädevad asutused kindlaks kauplemisüksused või hüpoteetilised portfellid, mida finantsinstitutsioon kasutab määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bj lõike 3 punktis c osutatud sisemise valideerimise jaoks ja mille väärtused olenevad sisemise riskimõõtmise mudeliga hõlmamata teguritest. Pädevad asutused kontrollivad nende kauplemisüksuste puhul, kas määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 325bf osutatud järeltestimise või määruse (EL) nr 575/2013 artikli 325bj lõike 3 punktis b viidatud enda sisemudeli valideerimise testide tulemused osutavad sisemise riskimõõtmise mudeli nõrkustele.
1. Ülevaade
1.1 Viited
1.2 Tuvastatud nõuded
1.3 Seotud standardid
2. Tuvastatud nõuded
3. Seotud standardid
|