4. Hiljemalt 10. juuliks 2026 annab AMLA välja suunised elementide kohta, mida kohustatud isikud peaksid oma äritegevuse laadile, sealhulgas selle riskidele ja keerukusele ning kohustatud isiku suurusele põhinedes oma ettevõttesiseste põhimõtete, protseduuride ja kontrollimeetmete ulatuse üle otsustamisel arvesse võtma, eelkõige seoses vastavuskontrolli funktsioonide täitmiseks määratud töötajatega. Kõnealuste suunistega tuleks ka kindlaks määrata olukorrad, kus kohustatud isiku olemuse ja suuruse tõttu
|
i)
|
tuleks sisekontroll korraldada ärilise eesmärgi, vastavuskontrollifunktsiooni ja auditifunktsiooni tasandil;
|
|
ii)
|
võib sõltumatu auditi funktsiooni täita välisekspert.
|