161. Jotta voidaan varmistaa, että sisäiset valvontatoiminnot noudattavat …

Jotta voidaan varmistaa, että sisäiset valvontatoiminnot noudattavat riippumattomuusvaatimuksia⁵¹ , toimivaltaisten viranomaisten olisi todennettava hakemusasiakirjojen perusteella, että suunnitelmien mukaan

• (a) valvontatoimintojen henkilöstö ei hoida operatiivisia tehtäviä, joita valvontatoiminnot seuraavat ja valvovat
• (b) valvontatoiminnot on organisaatiossa erotettu toimista, joiden seuraaminen ja valvonta on annettu niiden tehtäväksi
• (c) huolimatta laitoksen ylimmän hallintoelimen jäsenten kokonaisvastuusta sisäisen valvontatoiminnon päällikön ei tule olla alaissuhteessa henkilöön, jonka vastuulla on valvontatoiminnon seuraamien ja valvomien toimien johtaminen
• (d) valvontatoimintojen henkilöstön palkkaus ei saa olla sidoksissa niiden toimien tulokseen, joita sisäinen valvonta seuraa ja valvoo, eikä sen yleensäkään pidä olla omiaan heikentämään henkilöstön objektiivisuutta.

⁵¹ Ks. hallinnosta ja ohjauksesta annettujen EPV:n ohjeiden 175 kohta.

1. Yleiskatsaus

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

3. Liittyvät standardit

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.