61. A vezető testületnek egyértelmű és dokumentált szabályzatokkal kell rendelkeznie arra …

A vezető testületnek egyértelmű és dokumentált szabályzatokkal kell rendelkeznie arra vonatkozóan, hogy hogyan kell e normákat teljesíteni. Ezeknek a szabályzatoknak:

• a. emlékeztetniük kell a munkatársakat arra, hogy az eszközalapútoken-kibocsátó tevékenységeit az alkalmazandó joggal és a kibocsátó vállalati értékeivel összhangban kell végezni;
• b. a IV. cikk 7. szakaszával összhangban álló erőteljes kockázatkezelési kultúra segítségével elő kell mozdítaniuk a kockázati tudatosságot, és továbbítaniuk kell a vezető testület azon elvárását, amely szerint a tevékenységek nem haladhatják meg az eszközalapútoken-kibocsátó által meghatározott kockázatvállalási hajlandóságot és limiteket, valamint az egyes munkatársak felelősségi köreit;
• c. meg kell határozniuk az elfogadható és az elfogadhatatlan magatartásra vonatkozó elveket, és példákkal kell szolgálnia különösen a valótlan tartalmú pénzügyi beszámolókkal és a kötelességszegéssel, valamint a gazdasági és pénzügyi bűnözéssel kapcsolatban, beleértve de nem kizárólagosan a csalást, a pénzmosást és a terrorizmusfinanszírozást, az antitröszt-gyakorlatokat, a pénzügyi szankciókat, a vesztegetést és a korrupciót, a piaci manipulációt, a megtévesztő értékesítést és a fogyasztóvédelmi jogszabályok egyéb megszegését, valamint az adóbűncselekményeket, akár közvetlenül, akár közvetve követték el azokat;
• d. tisztázniuk kell, hogy a jogi és szabályozási követelményeknek és a belső politikáknak való megfelelésen túl a munkatársaktól elvárják, hogy saját maguk is becsületesen és tisztességesen járjanak el, feladataikat pedig kellő szaktudással, gondossággal és körültekintéssel végezzék; valamint
• e. biztosítaniuk kell, hogy a munkatársak tisztában legyenek a lehetséges külső és belső fegyelmi intézkedésekkel, jogi intézkedésekkel és szankciókkal, amelyek a kötelességszegést és az elfogadhatatlan magatartást követhetik.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA -

  EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

  DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.