+1. alszakasz Általános rendelkezések
---+247. cikk A kockázattal súlyozott kitettségérték kiszámítása
------+Article 247 1.
------+Article 247 2.
------+Article 247 3.
------+Article 247 4.
------+Article 247 5.
------+Article 247 6.
---+248. cikk Kitettségérték
------+Article 248 1.
------+Article 248 2.
------+Article 248 3.
------+Article 248 4.
---+249. cikk Értékpapírosítási pozíciók hitelkockázat-mérséklésének elismerése
------+Article 249 1.
------+Article 249 2.
------+Article 249 3.
------+Article 249 4.
------+Article 249 5.
------+Article 249 6.
------+Article 249 7.
------+Article 249 8.
------+Article 249 9.
------+Article 249 10.
---+250. cikk Burkolt támogatás
------+Article 250 1.
------+Article 250 2.
------+Article 250 3.
------+Article 250 4.
------+Article 250 5.
---+251. cikk Szintetikus értékpapírosítás során értékpapírosított kitettségek kockázattal súlyozott kitettségértékének kiszámítása az értékpapírosítást kezdeményező intézménynél
------+Article 251 1.
------+Article 251 2.
---+252. cikk Lejárati eltérések kezelése szintetikus értékpapírosítás során
---+253. cikk A kockázattal súlyozott kitettségérték csökkentése
------+Article 253 1.
------+Article 253 2.

1. alszakasz Általános rendelkezések

1. alszakasz Általános rendelkezések

1. Áttekintés

,
247. cikk A kockázattal súlyozott kitettségérték kiszámítása
248. cikk Kitettségérték
249. cikk Értékpapírosítási pozíciók hitelkockázat-mérséklésének elismerése
250. cikk Burkolt támogatás
251. cikk Szintetikus értékpapírosítás során értékpapírosított kitettségek kockázattal súlyozott kitettségértékének kiszámítása az értékpapírosítást kezdeményező intézménynél
252. cikk Lejárati eltérések kezelése szintetikus értékpapírosítás során

252. cikk

Lejárati eltérések kezelése szintetikus értékpapírosítás során

A kockázattal súlyozott kitettségértéknek a 251. cikk szerinti kiszámítása céljából az alábbiak szerint kell kiszámítani a kockázat átruházását lehetővé tevő hitelkockázati fedezet és az alapul szolgáló kitettségek közötti lejárati eltéréseket:

a) 

az alapul szolgáló kitettségek lejáratának a leghosszabb lejáratú kitettség lejáratát kell tekinteni, ami nem haladhatja meg az öt évet. A hitelkockázati fedezet lejáratát a 4. fejezet szerint kell megállapítani;

b) 

az értékpapírosítást kezdeményező intézménynek figyelmen kívül kell hagynia minden lejárati eltérést a kockázattal súlyozott kitettségértékek kiszámításakor azon értékpapírosítási pozíciók esetében, amelyekre e szakasz alapján 1 250  %-os kockázati súlyt alkalmaztak. A fennmaradó pozíciók esetében a lejárati eltéréseket a 4. fejezetben meghatározottak szerint kell kezelni, a következő képlet alapján:

image

ahol:

▼M17

RW *

=

a kockázattal súlyozott kitettségérték a 92. cikk (4) bekezdése a) pontjának alkalmazása céljából;

▼M5

RWAss

=

az alapul szolgáló kitettségek arányosan számított, kockázattal súlyozott kitettségértéke, mintha azokat nem értékpapírosították volna;

RWSP

=

a 251. cikk szerint számított, kockázattal súlyozott kitettségérték a lejárati eltérés figyelmen kívül hagyásával;

T

=

az alapul szolgáló kitettség lejárata években kifejezve;

t

=

a hitelkockázati fedezet lejárata években kifejezve;

t*

=

0,25.
253. cikk A kockázattal súlyozott kitettségérték csökkentése

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok