26. A banki könyvből eredő kamatlábkockázat szempontjából lefolytatott tőkemegfelelés - értékelés a …

A banki könyvből eredő kamatlábkockázat szempontjából lefolytatott tőkemegfelelés - értékelés a következőket vegye figyelembe:

• (a) a banki könyvből eredő kamatlábkockázattal szembeni kitettségekre vonatkozó belső határértékek méretét és futamidejét, és hogy ezeket a korlátokat a tőkeszámítás időpontjában elérik - e, vagy sem;
• (b) az olyan nyitott pozíciók fedezésének a várható költségét, amelyek a jövőbeni kamatlábak szintjére vonatkozó belső várakozások kihasználására irányulnak;
• (c) a banki könyvből eredő kamatlábkockázat belső mutatóinak az érzékenységet a fontos, illetve tökéletlen modellezési feltételezésekre;
• (d) a sokk - és a stresszforgatókönyvek hatását a különböző kamatlábindexek alapján árazott pozíciókra (báziskockázat);
• (e) a különböző devizanemekben lévő nyitott pozícióknak a gazdasági értékére és az eredményére gyakorolt hatása (beleértve az egyéb átfogó jövedelemmel szemben valós értéken értékelt állományra gyakorolt hatásokat);
• (f) a beágyazott veszteségek és nyereségek hatását;
• (g) a tőkének a csoport prudenciális konszolidációs körébe tartozó jogalanyok között a kockázatoknak megfelelő elosztását, továbbá a teljes tőke konszolidált alapon számított megfelelőségét;
• (h) a mögöttes kockázatokat irányító tényezőket; és
• (i) azokat a körülményeket, amelyek között a kockázat bekövetkezhet.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/