26. Oceny adekwatności kapitałowej dla IRRBB powinny uwzględniać, co następuje: a) wielkość i okres …

Oceny adekwatności kapitałowej dla IRRBB powinny uwzględniać, co następuje:

• a) wielkość i okres zapadalności wewnętrznych limitów dla ekspozycji IRBB, a także to, czy limity te zostaną osiągnięte w momencie obliczania kapitału;
• b) p rzewidywane koszty zabezpieczenia pozycji otwartych, które mają pozwolić na realizację wewnętrznych oczekiwań dotyczących przyszłego poziomu stóp procentowych;
• c) wrażliwość wewnętrznych środków IRRBB na podstawowe lub niedoskonałe założenia dotyczące modelowania;
• d) wpływ scenariuszy szokowych i warunków skrajnych na pozycje wyceniane według różnych indeksów stóp procentowych (ryzyko bazowe);
• e) wpływ na wartość ekonomiczną i dochody (w tym wpływ na wartość godziwą w ramach portfela pozostałych całkowitych dochodów) z pozycji niedopasowanych w różnych walutach;
• f) wpływ wbudowanych strat i zysków;
• g) podział kapitału w stosunku do ryzyka we wszystkich podmiotach prawnych objętych zakresem konsolidacji ostrożnościowej grupy jako uzupełnienie adekwatności łącznego kapitału na zasadzie skonsolidowanej;
• h) czynniki wywołujące ryzyko bazowe; oraz
• i) okoliczności, w których ryzyko może się urzeczywistnić.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/