26. Оценките на капиталовата адекватност за ЛРБП следва да вземат предвид следното: (а) размера и …

Оценките на капиталовата адекватност за ЛРБП следва да вземат предвид следното:

• (а) размера и срочността на вътрешните лимити за ЛРБП експозициите и дали тези лимити са достигнати в момента на изчислението на капитала;
• (б) очакваната цена за хеджирането на открити позиции, за които се планира да се възползват от вътрешните прогнози за бъдещите нива на лихвените проценти;
• (в) чувствителност на вътрешните измервания за ЛРБП към ключови или несъвършени допускания при моделирането;
• (г) въздействието на шоковите и стрес сценарии върху позиции, оценени с различни индекси на лихвения процент (базисен риск);
• (д) въздействието върху икономическата стойност и доходите (включително въздействието върху портфейла, отчитан по справедлива стойност чрез друг всеобхватен доход (FVOCI) на несъответстващи позиции в различни валути;
• (е) въздействието върху внедрените загуби и внедрените печалби;
• (ж) разпределението на капитала спрямо рисковете за юридическите лица, включени в пруденциалния параметър на консолидация на групата, в допълнение към адекватността на цялостния капитал на консолидирана основа;
• (з) фактори на основния риск; и
• (и) обстоятелствата, при които риска може да се реализира.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/