26. I vurderingen af kapitalbehovet for IRRBB bør der tages hensyn til følgende: (a) størrelsen af …

I vurderingen af kapitalbehovet for IRRBB bør der tages hensyn til følgende:

• (a) størrelsen af og løbetiden for de interne grænser for IRRBB-eksponeringer, og hvorvidt disse grænser er nået på tidspunktet for kapitalberegningen
• (b) de forventede omkostninger ved afdækning af åbne positioner, der har til formål at udnytte de interne forventninger for det fremtidige renteniveau
• (c) følsomheden af de interne IRRBB-foranstaltninger i forhold til centrale eller ufuldstændige modelantagelser
• (d) virkningen af chok- og stressscenarier på positioner, der prissættes med forskellige renteindekser (basisrisiko)
• (e) indvirkningen på økonomisk værdi og indtjening (herunder effekter på dagsværdien gennem porteføljen for øvrig totalindkomst (FVOCI)) af fejltilpassede positioner i forskellige valutaer
• (f) virkningen af indbyggede tab og indbyggede gevinster
• (g) kapitalens fordeling i forhold til risici på tværs af juridiske enheder, der indgår i koncernens konsolideringsregler, ud over den samlede kapital på et konsolideret grundlag
• (h) drivkræfterne bag den underliggende risiko, og
• (i) de omstændigheder, hvorunder risikoen kan opstå.

1. Oversigt

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

3. Relaterede standarder

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/