26. Kapitāla pietiekamības novērtējumos IRRBB vajadzībām ir jāņem vērā: (a) IRRBB riska darījumu …

Kapitāla pietiekamības novērtējumos IRRBB vajadzībām ir jāņem vērā:

• (a) IRRBB riska darījumu iekšējo ierobežojumu izmēri un termiņš, kā arī tas, vai šie ierobežojumi tiek sasniegti kapitāla aprēķinu brīdī;
• (b) atklāto pozīciju, kas ir paredzētas nākotnes procentu likmju līmeņa iekšējo gaidu izmantošanai, riska ierobežošanas paredzamās izmaksas;
• (c) IRRBB iekšējo rādītāju jutīgums pret svarīgiem vai neprecīziem modelēšanas pieņēmumiem;
• (d) satricinājuma un stresa scenāriju ietekme uz pozīcijām, kas cenotas ar dažādiem procentu likmes indeksiem (bāzes risks);
• (e) dažādu valūtu nesaskaņotu pozīciju ietekme uz ekonomisko vērtību un peļņu (ieskaitot ietekmi uz patieso vērtību ar citu pārējo apvienoto ienākumu ( FVOCI ) portfeļa starpniecību);
• (f) iegulto zaudējumu un iegulto ieguvumu ietekme;
• (g) kapitāla sadale attiecībā pret riskiem grupas prudenciālajā konsolidācijas perimetrā ietilpstošām juridiskajām personām, papildus konsolidētai kopējā kapitāla pietiekamībai;
• (h) pamatā esošā riska izraisītāji; un
• (i) apstākļi, kuros risks var materializēties.

1. Pārskats

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

3. Saistītie standarti

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/