26. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski jaoks vajaliku kapitali …

Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski jaoks vajaliku kapitali adekvaatsuse hindamisel tuleks võtta arvesse järgmist:

• (a) kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski positsioonide sisepiirangute suurus ja lõpptähtaeg ning kas need piirangud on kapitali arvestamise hetkel ära kasutatud;
• (b) selliste avatud positsioonide riskimaandamise oodatav kulu, mille eesmärk on saada kasu intressimäärade tulevase tasemega seotud sisemistest ootustest;
• (c) kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski sisemeetmete tundlikkus mudelite põhiliste või ebatäiuslike eelduste suhtes;
• (d) šoki- ja stressistsenaariumide mõju teistsuguste intressimääraindeksite alusel kujundatud hinnaga positsioonidele (baasirisk);
• (e) erinevates valuutades mittevastavate positsioonide mõju õiglasele väärtusele ja tulule (sh mõju muu koondkasumi kaudu väljendatud õiglasele väärtusele);
• (f) varjatud kasumi ja kahjumi mõju;
• (g) üldise konsolideeritud kapitali adekvaatsuse ja samuti riskide põhine kapitali allokeerimine kontserni järelevalvealasesse konsolideerimisringi kuuluvatele juriidilistele isikutele;
• (h) alusvaraga seotud riskitegurid ja
• (i) asjaolud, mil risk võib realiseeruda.

1. Ülevaade

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

3. Seotud standardid

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/