26. Pri ocenjevanju ustreznosti kapitala za IRRBB bi bilo treba upoštevati: (a) obseg in trajanje …

Pri ocenjevanju ustreznosti kapitala za IRRBB bi bilo treba upoštevati:

(a) obseg in trajanje notranjih omejitev izpostavljenosti IRRBB ter ali so te omejitve na točki izračuna kapitala dosežene ali ne;
(b) pričakovane stroške zavar ovanja odprtih pozicij, katerih namen je izkoristiti notranja pričakovanja glede prihodnje ravni obrestnih mer;
(c) občutljivost notranjih merjenj IRRBB za ključne ali nepopolne predpostavke modeliranja;
(d) vpliv scenarijev šoka in stresnega scenarija, katerih ce na se določi z različnimi indeksi obrestnih mer (osnovno tveganje);
(e) vpliv ekonomske vrednosti in prihodkov (vključno z učinki na pošteno vrednost s portfeljem drugih vseobsegajočih donosov (FVOCI)) neusklajenih pozicij v različnih valutah;
(f) vpliv vgrajenih izgub in vgrajenih dobičkov;
(g) razporeditev kapitala glede na tveganja med pravnimi organi, vključenimi v bonitetni obseg konsolidacije skupine, poleg ustreznosti celotnega kapitala na konsolidirani osnovi;
(h) vzroke osnovnega tveganja ter
(i) okoliščine, v katerih se tveganje lahko uresniči.

1. Pregled

Naslov	Regulativa

Zahteve
Vir	Zahteva

Standardi
Vir	Zahteva