92. Az intézmények a kitettségeket minden olyan pénznemben értékeljék, amelyben pozícióval …

Az intézmények a kitettségeket minden olyan pénznemben értékeljék, amelyben pozícióval rendelkeznek. A jelentős devizakitettségek esetében a kamatlábsokk forgatókönyvek vonatkozzanak konkrétan az adott pénznemre, és legyenek összhangban az alapul szolgáló gazdasági jellemzőkkel. Az intézmények belső mérési rendszereik foglalják magukba a banki könyvből eredő kamatlábkockázat különböző pénznemekben történő aggregálásának módszereit. Ha az intézmény olyan feltételezéseket alkalmaz, amelyek a különböző pénznemek szerinti kamatlábak között létező függőségekre épülnek, rendelkezzen az ehhez szükséges készségekkel és tapasztalattal. Az intézmény vegye figyelembe a különböző pénznemekben érvényes kamatlábak közötti függőségekre vonatkozó feltételezések hatását.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/