97. Az illetékes hatóságoknak ki kell értékelniük, hogy a befektetési vállalkozás belső irányítási …

Az illetékes hatóságoknak ki kell értékelniük, hogy a befektetési vállalkozás belső irányítási rendszerei megfelelőek -e és arányosak- e a befektetési vállalkozás kockázati profiljával, üzleti modelljével, jellegével, méretével és összetettségével. Meg kell határozniuk, hogy a befektetési vá llalkozás milyen mértékben felel meg a megbízható belső irányítási rendszerekre vonatkozó uniós és nemzeti követelményeknek, és azonosítaniuk kell az esetleges hiányosságokat. Az illetékes hatóságoknak különösen azt kell értékelniük, hogy a belső irányítás i rendszerek biztosítják- e a hatékony és eredményes kockázatkezelést, és magukban foglalják - e a megfelelő belső ellenőrzéseket és felügyeletet. Az illetékes hatóságoknak meg kell állapítaniuk, hogy vannak- e lényeges kockázatok a nem megfelelő belső irányítási rendszerek miatt, és hogy azok milyen potenciális hatást gyakorolhatnak a befektetési vállalkozás kockázati profiljának fenntarthatóságára.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/